Shenzhen Audit Bureau 2020 Department Final Accounts

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- 1 - 深圳市审计局2020 年度部门决算 目录 一、深圳市审计局概况 （一）部门职责 （二）机构设置 二、深圳市审计局2020 年度部门决算表 三、深圳市审计局2020 年度部门决算情况说明 四、名词解释 - 2 - 一、深圳市审计局概况 （一）部门职责 深圳市审计局部门的主要职责是：贯彻执行有关审计工 作的法律、法规和政策；起草有关地方性法规、规章和政策； 向市政府、上级审计机关报告或向市有关部门、区政府通报 审计情况和审计结果，提出制定和完善有关法规政策的建议； 直接审计市本级预算执行情况等事项；向社会公布审计结果； 组织实施行业审计、专项审计和审计调查、领导干部任期经 济责任审计；协助管理下级审计机关领导班子和协助任免负 责人；承办市政府及上级审计机关交办的其他事项。 （二）机构设置 深圳市审计局本级内设机构17 个：市委审计委员会办 公室秘书处、办公室、综合计划处、法规审理处、整改监督 处、大数据审计处、财政审计处、金融债务审计处、行政事 业审计处、资金审计处、资源环境审计处、企业审计处、固 定资产投资审计处（重大项目稽察处）、机关党委（人事处）、 经济责任审计一处、经济责任审计二处、经济责任审计三处。 按照部门决算编报要求，纳入深圳市审计局2020 年部 门决算编报范围的单位共1 个，深圳市审计局没有下属单位， 按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。 - 3 - 二、深圳市审计局2020 年度部门决算表 收入支出决算总表 公开01 表 部门：深圳市审计局 2020 年度 金额单位：万元 收入 支出 项目 行次 金额 项目 行次 金额 栏次 1 栏次 2 一、一般公共预算财政拨款收入 1 11,596.26 一、一般公共服务支出 32 8,076.80 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 0.00 二、外交支出 33 0.00 三、国有资本经营预算财政拨款收 入 3 0.00 三、国防支出 34 0.00 四、上级补助收入 4 0.00 四、公共安全支出 35 0.00 五、事业收入 5 0.00 五、教育支出 36 16.82 六、经营收入 6 0.00 六、科学技术支出 37 0.00 七、附属单位上缴收入 7 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 38 0.00 八、其他收入 8 4.00 八、社会保障和就业支出 39 1,828.71 9 九、卫生健康支出 40 0.00 10 十、节能环保支出 41 0.00 11 十一、城乡社区支出 42 0.00 12 十二、农林水支出 43 0.00 13 十三、交通运输支出 44 0.00 14 十四、资源勘探工业信息等支出 45 0.00 15 十五、商业服务业等支出 46 0.00 16 十六、金融支出 47 0.00 17 十七、援助其他地区支出 48 0.00 18 十八、自然资源海洋气象等支出 49 0.00 19 十九、住房保障支出 50 1,600.20 20 二十、粮油物资储备支出 51 0.00 21 二十一、国有资本经营预算支出 52 0.00 22 二十二、灾害防治及应急管理支出 53 0.00 23 二十三、其他支出 54 73.86 24 二十四、债务还本支出 55 0.00 25 二十五、债务付息支出 56 0.00 26 二十六、抗疫特别国债安排的支出 57 0.00 本年收入合计 27 11,600.26 本年支出合计 58 11,596.39 使用非财政拨款结余 28 0.00 结余分配 59 0.00 年初结转和结余 29 50.97 年末结转和结余 60 54.83 30 61 总计 31 11,651.22 总计 62 11,651.22 注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 - 4 - 收入决算表 公开02 表 部门：深圳市审计局 金额单位：万元 项目 本年收入合 计 财政拨款收 入 上级补 助收入 事业 收入 经营 收入 附属单 位上缴 收入 其他收入 科目编 码 科目名称 栏次 1 2 3 4 5 6 7 合计 11,600.26 11,596.26 0.00 0.00 0.00 0.00 4.00 201 一般公共服务支出 8,080.66 8,076.66 0.00 0.00 0.00 0.00 4.00 20108 审计事务 8,080.66 8,076.66 0.00 0.00 0.00 0.00 4.00 2010801 行政运行 6,209.67 6,209.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010802 一般行政管理事务 170.66 170.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010805 审计管理 1,560.97 1,560.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010806 信息化建设 15.36 15.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010899 其他审计事务支出 124.00 120.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.00 205 教育支出 16.82 16.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20508 进修及培训 16.82 16.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2050803 培训支出 16.82 16.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 1,828.71 1,828.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老支出 1,828.71 1,828.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080501 行政单位离退休 1,179.91 1,179.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 438.15 438.15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 210.65 210.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 221 住房保障支出 1,600.20 1,600.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22102 住房改革支出 1,600.20 1,600.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2210201 住房公积金 574.90 574.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2210203 购房补贴 1,025.30 1,025.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 229 其他支出 73.86 73.86 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22999 其他支出 73.86 73.86 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2299901 其他支出 73.86 73.86 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 - 5 - 支出决算表 公开03 表 部门：深圳市审计局 金额单位：万元 项目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助支出 科目编码 科目名称 栏次 1 2 3 4 5 6 合计 11,596.39 7,447.20 4,149.19 0.00 0.00 0.00 201 一般公共服务支出 8,076.80 4,589.69 3,487.11 0.00 0.00 0.00 20108 审计事务 8,076.80 4,589.69 3,487.11 0.00 0.00 0.00 2010801 行政运行 6,209.80 4,589.69 1,620.11 0.00 0.00 0.00 2010802 一般行政管理事务 170.66 0.00 170.66 0.00 0.00 0.00 2010805 审计管理 1,560.97 0.00 1,560.97 0.00 0.00 0.00 2010806 信息化建设 15.36 0.00 15.36 0.00 0.00 0.00 2010899 其他审计事务支出 120.00 0.00 120.00 0.00 0.00 0.00 205 教育支出 16.82 0.00 16.82 0.00 0.00 0.00 20508 进修及培训 16.82 0.00 16.82 0.00 0.00 0.00 2050803 培训支出 16.82 0.00 16.82 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 1,828.71 1,257.31 571.40 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老支出 1,828.71 1,257.31 571.40 0.00 0.00 0.00 2080501 行政单位离退休 1,179.91 608.51 571.40 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 438.15 438.15 0.00 0.00 0.00 0.00 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 210.65 210.65 0.00 0.00 0.00 0.00 221 住房保障支出 1,600.20 1,600.20 0.00 0.00 0.00 0.00 22102 住房改革支出 1,600.20 1,600.20 0.00 0.00 0.00 0.00 2210201 住房公积金 574.90 574.90 0.00 0.00 0.00 0.00 2210203 购房补贴 1,025.30 1,025.30 0.00 0.00 0.00 0.00 229 其他支出 73.86 0.00 73.86 0.00 0.00 0.00 22999 其他支出 73.86 0.00 73.86 0.00 0.00 0.00 2299901 其他支出 73.86 0.00 73.86 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 - 6 - 财政拨款收入支出决算总表 公开04 表 部门：深圳市审计局 金额单位：万元 收 入 支 出 项目 行 次 金额 项目 行次 合计 一般公共预算 财政拨款 政府性基金预 算财政拨款 国有资本经 营预算财政 拨款 栏次 1 栏次 2 3 4 5 一、一般公共预算财政拨款 1 11,596.26 一、一般公共服务支出 33 8,076.66 8,076.66 0.00 0.00 二、政府性基金预算财政拨款 2 0.00 二、外交支出 34 0.00 0.00 0.00 0.00 三、国有资本经营财政拨款 3 0.00 三、国防支出 35 0.00 0.00 0.00 0.00 4 四、公共安全支出 36 0.00 0.00 0.00 0.00 5 五、教育支出 37 16.82 16.82 0.00 0.00 6 六、科学技术支出 38 0.00 0.00 0.00 0.00 7 七、文化旅游体育与传媒支出 39 0.00 0.00 0.00 0.00 8 八、社会保障和就业支出 40 1,828.71 1,828.71 0.00 0.00 9 九、卫生健康支出 41 0.00 0.00 0.00 0.00 10 十、节能环保支出 42 0.00 0.00 0.00 0.00 11 十一、城乡社区支出 43 0.00 0.00 0.00 0.00 12 十二、农林水支出 44 0.00 0.00 0.00 0.00 13 十三、交通运输支出 45 0.00 0.00 0.00 0.00 14 十四、资源勘探工业信息等支出 46 0.00 0.00 0.00 0.00 15 十五、商业服务业等支出 47 0.00 0.00 0.00 0.00 16 十六、金融支出 48 0.00 0.00 0.00 0.00 17 十七、援助其他地区支出 49 0.00 0.00 0.00 0.00 18 十八、自然资源海洋气象等支出 50 0.00 0.00 0.00 0.00 19 十九、住房保障支出 51 1,600.20 1,600.20 0.00 0.00 20 二十、粮油物资储备支出 52 0.00 0.00 0.00 0.00 21 二十一、国有资本经营预算支出 53 0.00 0.00 0.00 0.00 22 二十二、灾害防治及应急管理支出 54 0.00 0.00 0.00 0.00 23 二十三、其他支出 55 73.86 73.86 0.00 0.00 24 二十四、债务还本支出 56 0.00 0.00 0.00 0.00 25 二十五、债务付息支出 57 0.00 0.00 0.00 0.00 26 二十六、抗疫特别国债安排的支出 58 0.00 0.00 0.00 0.00 本年收入合计 27 11,596.26 本年支出合计 59 11,596.26 11,596.26 0.00 0.00 年初财政拨款结转和结余 28 0.00 年末财政拨款结转和结余 60 0.00 0.00 0.00 0.00 一般公共预算财政拨款 29 0.00 61 政府性基金预算财政拨款 30 0.00 62 国有资本经营预算财政拨款 31 0.00 63 总计 32 11,596.26 总计 64 11,596.26 11,596.26 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 - 7 - 一般公共预算财政拨款收入支出决算表 公开05 表 部门：深圳市审计局 金额单位：万元 项目 年初结转和结余 本年收入 本年支出 年末结转和结余 合计 基本 支出 结转 项目支 出结转 和结余 合计 基本支出 项目支出 合计 基本支出 项目支出 合计 基本 支出 结转 项目支出结转 和结余 科目编 码 科目名称 项目 支出 结转 项目 支出 结余 栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 合计 0.00 0.00 0.00 11,596.26 7,447.07 4,149.19 11,596.26 7,447.07 4,149.19 0.00 0.00 0.00 0.00 201 一般公共服务支出 0.00 0.00 0.00 8,076.66 4,589.56 3,487.11 8,076.66 4,589.56 3,487.11 0.00 0.00 0.00 0.00 20108 审计事务 0.00 0.00 0.00 8,076.66 4,589.56 3,487.11 8,076.66 4,589.56 3,487.11 0.00 0.00 0.00 0.00 2010801 行政运行 0.00 0.00 0.00 6,209.67 4,589.56 1,620.11 6,209.67 4,589.56 1,620.11 0.00 0.00 0.00 0.00 2010802 一般行政管理事务 0.00 0.00 0.00 170.66 0.00 170.66 170.66 0.00 170.66 0.00 0.00 0.00 0.00 2010805 审计管理 0.00 0.00 0.00 1,560.97 0.00 1,560.97 1,560.97 0.00 1,560.97 0.00 0.00 0.00 0.00 2010806 信息化建设 0.00 0.00 0.00 15.36 0.00 15.36 15.36 0.00 15.36 0.00 0.00 0.00 0.00 2010899 其他审计事务支出 0.00 0.00 0.00 120.00 0.00 120.00 120.00 0.00 120.00 0.00 0.00 0.00 0.00 205 教育支出 0.00 0.00 0.00 16.82 0.00 16.82 16.82 0.00 16.82 0.00 0.00 0.00 0.00 20508 进修及培训 0.00 0.00 0.00 16.82 0.00 16.82 16.82 0.00 16.82 0.00 0.00 0.00 0.00 2050803 培训支出 0.00 0.00 0.00 16.82 0.00 16.82 16.82 0.00 16.82 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 0.00 0.00 0.00 1,828.71 1,257.31 571.40 1,828.71 1,257.31 571.40 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老支出 0.00 0.00 0.00 1,828.71 1,257.31 571.40 1,828.71 1,257.31 571.40 0.00 0.00 0.00 0.00 2080501 行政单位离退休 0.00 0.00 0.00 1,179.91 608.51 571.40 1,179.91 608.51 571.40 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 0.00 0.00 0.00 438.15 438.15 0.00 438.15 438.15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 0.00 0.00 0.00 210.65 210.65 0.00 210.65 210.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 221 住房保障支出 0.00 0.00 0.00 1,600.20 1,600.20 0.00 1,600.20 1,600.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22102 住房改革支出 0.00 0.00 0.00 1,600.20 1,600.20 0.00 1,600.20 1,600.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2210201 住房公积金 0.00 0.00 0.00 574.90 574.90 0.00 574.90 574.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2210203 购房补贴 0.00 0.00 0.00 1,025.30 1,025.30 0.00 1,025.30 1,025.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 229 其他支出 0.00 0.00 0.00 73.86 0.00 73.86 73.86 0.00 73.86 0.00 0.00 0.00 0.00 22999 其他支出 0.00 0.00 0.00 73.86 0.00 73.86 73.86 0.00 73.86 0.00 0.00 0.00 0.00 2299901 其他支出 0.00 0.00 0.00 73.86 0.00 73.86 73.86 0.00 73.86 0.00 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 - 8 - 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开06 表 部门：深圳市审计局 金额单位：万元 人员经费 公用经费 科目 编码 科目名称 决算数 科目 编码 科目名称 决算数 科目 编码 科目名称 决算数 301 工资福利支出 5,956.64 302 商品和服务支出 769.70 307 债务利息及费用支出 0.00 30101 基本工资 3,446.65 30201 办公费 132.84 30701 国内债务付息 0.00 30102 津贴补贴 1,286.28 30202 印刷费 8.65 30702 国外债务付息 0.00 30103 奖金 0.00 30203 咨询费 0.00 310 资本性支出 1.26 30106 伙食补助费 0.00 30204 手续费 0.00 31001 房屋建筑物购建 0.00 30107 绩效工资 0.00 30205 水费 2.74 31002 办公设备购置 1.26 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 253.89 30206 电费 170.90 31003 专用设备购置 0.00 30109 职业年金缴费 210.65 30207 邮电费 31.86 31005 基础设施建设 0.00 30110 职工基本医疗保险缴费 182.39 30208 取暖费 0.00 31006 大型修缮 0.00 30111 公务员医疗补助缴费 0.00 30209 物业管理费 228.86 31007 信息网络及软件购置更新 0.00 30112 其他社会保障缴费 1.87 30211 差旅费 5.47 31008 物资储备 0.00 30113 住房公积金 574.90 30212 因公出国（境）费用 0.00 31009 土地补偿 0.00 30114 医疗费 0.00 30213 维修（护）费 0.00 31010 安置补助 0.00 30199 其他工资福利支出 0.00 30214 租赁费 18.72 31011 地上附着物和青苗补偿 0.00 303 对个人和家庭的补助 719.47 30215 会议费 0.00 31012 拆迁补偿 0.00 30301 离休费 0.00 30216 培训费 0.00 31013 公务用车购置 0.00 30302 退休费 608.51 30217 公务接待费 1.56 31019 其他交通工具购置 0.00 30303 退职（役）费 0.00 30218 专用材料费 0.00 31021 文物和陈列品购置 0.00 30304 抚恤金 0.00 30224 被装购置费 0.00 31022 无形资产购置 0.00 30305 生活补助 0.00 30225 专用燃料费 0.00 31099 其他资本性支出 0.00 30306 救济费 0.00 30226 劳务费 0.00 399 其他支出 0.00 30307 医疗费补助 0.00 30227 委托业务费 0.00 39906 赠与 0.00 30308 助学金 0.00 30228 工会经费 29.24 39907 国家赔偿费用支出 0.00 30309 奖励金 110.96 30229 福利费 6.38 39908 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 0.00 30310 个人农业生产补贴 0.00 30231 公务用车运行维护费 5.69 39999 其他支出 0.00 30311 代缴社会保险费 0.00 30239 其他交通费用 126.82 30399 其他对个人和家庭的补助 0.00 30240 税金及附加费用 0.00 30299 其他商品和服务支出 0.00 人员经费合计 6,676.10 公用经费合计 770.96 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 - 9 - 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开07 表 部门：深圳市审计局 单位：万元 预算数 决算数 合计 因公出国 （境）费 公务用车购置及运行费 公务接待费 合计 因公出国 （境）费 公务用车购置及运行费 公务接待费 小计 公务用车购 置费 公务用车运 行费 小计 公务用车购 置费 公务用车运 行费 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 10.90 0.00 7.00 0.00 7.00 3.90 7.25 0.00 5.69 0.00 5.69 1.56 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预 算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 - 10 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开08 表 部门：深圳市审计局 单位：万元 项 目 年初结转和结余 本年收入 本年支出 年末结转和结余 功能分类 科目编码 科目名称 小计 基本支出 项目支出 栏次 1 2 3 4 5 6 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。我局本年度无政府性基金收支。 - 11 - 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 公开09 表 部门：深圳市审计局 单位：万元 项 目 本年支出 功能分类科目编码 科目名称 合计 基本支出 项目支出 栏次 1 2 3 合计 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。我局本年度无国有资本经营支出。 - 12 - 三、深圳市审计局2020 年度部门决算情况说明 （一）收入支出决算总体情况说明 深圳市审计局2020 年度总收入11,651.22 万元，其中：本年度 收入11,600.26 万元，年初结转和结余50.97 万元。较2019 年度决 算数减少2,868.72 万元，减少19.76%，主要原因是机构改革及按照 规定厉行节约。 深圳市审计局2020 年度总支出11,651.22 万元万元，其中：本 年度支出11,596.39 万元，年末结转和结余54.83 万元。较2019 年 度决算数减少2,868.72 万元，减少19.76%，主要原因是机构改革及 按照规定厉行节约。 （二）收入决算情况说明 深圳市审计局2020 年度本年收入合计11,600.26 万元。其中： （1）财政拨款收入11,596.26 万元。系市审计局当年从市财政 局取得的财政拨款资金。较2019 年度决算数减少2,854.52 万元，减 少19.75%，主要原因：一是机构改革减少预算；二是按照市财政局 统一要求厉行节约，压减经费。 （2）其他收入4 万元。主要是收到课题经费3.50 万元及市直机 关工委“抗疫”慰问金0.5 万元。较2019 年决算数减少11.03 万元， 减少73.39%，主要原因是上级审计机关交办的专项任务调整。 （三）支出决算情况说明 深圳市审计局2020年本年度支出11,596.39万元。具体情况如下： 1.一般公共服务支出8,076.80万元。主要用于市审计局各项审计 工作任务、保障审计事业发展而发生的项目经费支出和为保障机关正 常运行发生的基本支出。较2019年度决算数减少2,949.48万元，减少 - 13 - 26.75%，主要原因是机构改革。 2.教育支出16.82万元，主要用于党性教育培训和审计业务培训。 较2019年度决算数减少了31.94万元，减少65.5%，主要原因是受新冠 肺炎疫情影响，部分培训由线下改为线上，支出相应减少。 3.社会保障和就业支出1,828.71万元。主要用于市审计局的行政 事业单位基本养老保险和职业年金缴费、离退休人员经费支出。较2019 年度决算数增加818.67万元，增加了81.05%，主要原因是新增公务员 及有关项目的科目类别进行了调整。 4.住房保障支出1,600.20万元.主要用于按照国家政策规定为职 工计缴或发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革支出。 较2019年度决算数减少381.15万元，减少19.24%，主要原因是机构改 革减少公积金缴存支出。 5.其他支出73.86万元。主要是用于金审工程建设支出，较2019 年度决算数减少197.49万元，减少72.78%，主要原因是金审工程二期 建设按进度支出。 （四）财政拨款收入支出决算总体情况说明 深圳市审计局2020 年度财政拨款收入11,596.26 万元，其中： 一般公共预算收入11,596.26 万元，较2019 年度决算数减少 2,854.52 万元，减少19.75 万元。 深圳市审计局2020 年度财政拨款支出11,596.39 万元，其中： 一般公共预算支出11,596.39 万元，较2019 年度决算数减少 2,862.82 万元，减少19.8%。主要原因是：机构改革减少支出；贯彻 落实“2020 年中央过紧日子压减一般性支出举措”，我局按规定自觉 压缩经费。 - 14 - （五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说 深圳市审计局2020年度一般公共预算财政拨款支出11,596.26万 元，完成年初预算的121%。具体情况如下： 1.审计事务 （1）行政运行（类）支出6,209.67万元，主要用于为保障审计机 关正常进行、完成审计日常工作任务安排的支出。完成年初预算的 137.8%，决算数大于年初预算数的主要原因是2020年统筹使用了以前 年度结转资金。 （2）一般行政管理事务（类）支出170.66万元，主要用于待支付 以前年度采购尾款。完成年初预算的100%，圆满完成年初预算计划。 （3）审计管理（类）支出1,560.97万元，主要用于审计综合管理、 保障各项审计业务的正常开展、审计队伍人才建设等方面的支出。完 成年初预算的71.77%，决算数小于年初预算数的主要原因是按照统一 要求压减了非刚性、非重点项目预算。 （4）信息化建设（类）支出15.36万元，主要用于电子政务及信 息网络运维支出。完成年初预算的100%，保障信息系统运维的及时性 与信息安全的处理能力。 （5）其他审计事务（类）支出120万元，主要用于富民安居工程“拼 盘”项目援疆审计支出，完成年初预算的100%，为新疆社会稳定和长 治久安提供更有力的审计监督保障。 （6）教育（类）支出16.82万元，主要用于审计人员党性教育培 训及业务培训，完成年初预算的24.03%。决算数小于年初预算数的主 要原因是受新冠肺炎疫情影响，部分培训由线下改为线上，支出相应 减少。 （7）社会保障和就业（类）支出1,828.71万元，主要用于市审计 - 15 - 局为职工缴纳的基本养老保险、医疗保险、职业年金以及统一管理离 退休人员的经费支出，完成年初预算的165.05%。决算数大于年初预算 数的主要原因是增加新进公务员，增加基本养老保险缴费、医疗保险 缴费、职业年金缴费等支出。 （8）住房保障（类）支出1,600.20万元，主要用于市审计局按 照国家有关政策规定为职工计缴或发放的住房公积金、住房公积金的 支出，完成年初预算的112.29%。决算数大于年初预算数的主要原因 是增加新进公务员增加了住房公积金缴费、提租补贴、购房补贴等住 房改革支出。 （9）其他支出73.86 万元，主要用于金审工程建设方面的支出， 完成年初预算的73.48%，决算数小于年初预算数的主要原因是全部 按规定统筹使用以前年度结转资金。 （六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 深圳市审计局2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出 7,447.07 万元，较2019 年决算数减少2,207.56 万元，减少22.86%， 主要原因是：1.机构改革人随费转；2.贯彻落实“2020 年中央过紧 日子压减一般性支出举措”，我局按规定自觉压缩经费。 从基本支出类别来看：人员经费6,676.11 万元，主要包括基本 工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本 养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支 出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公 积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人 和家庭的补助支出；公用经费770.96 万元，主要包括办公费、印刷 费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、 因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公 - 16 - 务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、 公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和 服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、 其他资本性支出。 （七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 深圳市审计局2020年一般公共预算财政拨款开支的“三公”经费 支出7.25万元，较全年预算减少3.65万元，减少33.48%；较2019年决 算数减少9.41万元，减少56.48%，主要原因是：公务车运行及公务接 待方面按规定厉行节约。 2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 （1）因公出国(境)费。 2020年因公出国出（境）经费支出0万元，我市因公出国(境)经 费按零基预算原则编制，年度中根据市因公出国计划预审会议审定计 划动态调配使用，因此，因公出国(境)经费年初预算数为零。较2019 年决算数减少6.53万元，减少100%，主要原因是：受新冠肺炎疫情影 响，2020年我局未安排出国（境）审计业务工作。 （2）公务用车购置及运行费。 2020年公务车运行维护费5.69万元，完成预算的81.29%，较全年 预算数减少1.31万元，减少18.71%，主要是按规定保留的机要通信用 车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。较2019年决算数 减少1.30万元，减少18.6%，主要原因是节约了机要通信用车的燃料 费及过桥过路费，落实过“紧日子”要求,主动做到厉行节约。截至 2020年12月31日，本部门列入一般公共预算财政拨款开支运行费的机 - 17 - 要通信用车保有量2辆。 （3）公务接待费。 2020年公务接待费支出1.56万元，完成预算的40%,较全年预算数 减少了2.34万元，减少了60%，主要用于国内相关单位交流工作及接 受国家、省相关部门检查指导工作所发生的接待支出，共接待15批次， 总人数140人(不包括陪同人员）。较2019年决算数减少1.57万元，减 少50.16%，主要原因是严格控制一般性学习交流、考察调研，严格控 制陪餐人员，落实过“紧日子”要求,自觉做到厉行节约。 （八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 本部门2020年度无政府性基金预算。 （九）国有资本经营预算财政拨款支出 本部门2020年度无国有资本经营预算。 （十）预算绩效情况说明 1.预算绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，深圳市审计局已按要求编制整体支出绩 效目标，并围绕政策落实、年度计划实施、重点工作任务和重大项目 开展以及资金管理使用等情况，开展整体支出绩效自评。（部门整体 绩效评价报告,详见附件1） 深圳市审计局组织对2020 年度一般公共预算项目支出全面开展 绩效自评，其中，一级项目5 个，二级项目36 个，共涉及财政资金 4,149.19 万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。 深圳市审计局组织对“审计管理业务”等项目开展部门评价，共 涉及1 个项目，涉及财政资金1,735.53 万元。该项目由办公室牵头， 成立绩效评价小组，按照科学规范、绩效相关、政策相符、依据充分、 - 18 - 独立评价等原则，围绕投入和管理、产出、效果和影响力四个方面开 展项目绩效评价工作。评价结果表明“审计管理业务”项目立项依据 充分，绩效目标设置合理，符合部门职责和相关管理规定，项目业务 管理制度规范，财务管理制度健全，项目实施顺利，达到了年初设定 的各项工作目标，取得了显著的成效。 2.部门决算中项目绩效自评结果。 深圳市审计局在2020 年度部门决算中反映“审计管理业务”“信 息化系统维护”“待支付以前年度采购”“公务接待费”“预算准备金” 5 个一级项目绩效自评结果，（具体各项目支出自评表,详见附件2）。 （1）“审计管理业务”绩效自评综述：根据年初设定的目标，项 目自评得分96.9 分。项目全年预算数2,532.08 万元，执行数 1,735.53 万元，预算执行率69%。项目绩效目标完成情况：2020 年， 市审计局在全面依法履行审计监督职责，促进权力规范运行、促进全 面深化改革、促进反腐倡廉、维护经济秩序、促进经济社会持续健康 发展方面发挥了积极作用。发现主要的问题及原因：由于个别事项有 所调整，造成绩效指标设定值和实际完成值存在差异。下一步改进措 施：根据实际工作完善绩效指标值设置。 （2）“信息化系统维护”绩效自评综述：根据年初设定的目标， 项目自评得分98.9 分。项目全年预算数122.34 万元，执行数109.46 万元，预算执行率89.47%。项目绩效目标完成情况：2020 年，基本 上完成了全年电子政务及信息网络运营维护、保障信息系统运维的及 时性、保证硬件设备的安全性、保障网络信息与信息安全的处理能力， 较好地实现了年度绩效目标。发现的主要问题及原因：2020 年按信 息化系统维护进度及合同要求尾款在2021 年支付。下一步改进措施： - 19 - 及时掌握信息化系统维护进度与预算需求，提高信息化系统维护年度 预算编制准确性。 （3）“待支付以前年度采购”绩效自评综述：根据年初设定的目 标，项目自评得分100 分。项目全年预算数170.66 万元，执行数 170.66 万元，预算执行率100%。项目绩效目标完成情况：2020 年深 圳市审计局圆满完成了2019 年度办公家具、会议系统、食堂厨具采 购尾款的支付，较好地实现了年度绩效目标。 （4）“公务接待费”绩效自评综述：根据年初设定的目标，项 目自评得分90 分。项目全年预算数5 万元，执行数0 万元，预算执 行率0%。项目绩效目标完成情况：该项目主要是弥补基本支出中公 务接待费不足，执行率0，主要是认真贯彻落实中央八项规定及其实 施细则精神和厉行节约要求，严格控制公务接待费支出。下一步改进 措施：根据市财政局绩效目标管理要求，加强完善绩效目标，进一步 细化绩效指标。 （5）“预算准备金”绩效自评综述：根据年初设定的目标，项目 自评得分97.5 分。项目全年预算数37.06 万元，执行数27.8 万元， 预算执行率75.01%。项目绩效目标完成情况：按照我局年度计划安 排，基本上统筹解决预算执行中临时性新增工作。发现的主要问题及 原因：该项目预算执行率低，主要是2020 年度个别工作的调整以及 厉行节约。下一步改进措施：将根据我局临时工作安排及变化趋势， 适当安排该项目预算。 3.部门评价项目绩效评价结果 《审计管理业务项目支出部门评价报告》, 详见附件3。 （十一）其他重要事项情况说明 - 20 - 1.机关运行经费支出情况说明。 本部门2020年度机关运行经费支出770.96万元,较2019年决算数 减少701.80万元，减少47.65%。主要原因是2019年按规定支付以前年 度办公楼搬迁费（办公家具配置费、食堂厨房设备配置费、会议培训 系统建设费等）及贯彻落实过紧日子要求，压减机关运行经费。 2.政府采购支出情况说明。 本部门2020年度政府采购支出总额66.99万元，其中：政府采购 货物支出66.99万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额66.99万元，占政府采购支出总额的100%； 授予小微企业合同金额66.99万元，占政府采购支出总额的100%。 3.国有资产占用情况说明。 截至2020年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：领导干部用 车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、机要通信用车2辆、 应急保障用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0 台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。 4．部门（单位）需要说明的其他特殊事项。 无。 - 21 - 四、名词解释 各部门（单位）应当按照部门预算管理要求进行专业名词解释， 以财务会计制度规定、政府收支分类科目规定为准，在此基础上可适 当细化。 （一）财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。 （二）上级补助收入：指中央财政当年拨付的补助收入。 （三）事业收入：指事业单位开展业务活动取得的收入。 （四）经营收入：指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经 营活动取得的收入。 （五）其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、 “经营收入”之外取得的收入。 （六）一般公共服务：指我局审计管理方面的支出。 （七）社会保障和就业：指我局行政单位实行归口管理的离退休 人员经费支出。 （八）住房保障支出：指按照国家统一规定，按规定比例为职工 缴纳的住房公积金以及1988 年住房分配货币化改革以后，按照国家 房改政策规定，向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的 住房补贴。 （九）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未 执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨 款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。 （十）年末结转和结余：指以前年度预算安排、因客观原因发生 变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按原规定用提继续使用 的资金。 - 22 - （十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务 所发生的人员支出和公用支出。 （十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事 业发展目标所发生的支出。 （十三）审计管理支出：指我局运用现代管理手段，对审计业务 活动及所体现的时间关系所进行的计划、组织、指挥、协调和控制所 发生的支出。 （十四）审计业务支出：指我局运用现代管理手段，对审计业务 活动进行的计划、组织、指挥、协调和控制所发生的支出。 （十五）机关运行经费：由基本支出和一般行政管理项目支出两 部分组成： 1.基本支出，包括两部分：一是人员经费，具体包括工资、津贴 及奖金、医疗费、住房补贴等（不包括离退休支出，包括离退休人员 管理机构的在职人员支出）；二是公用经费，具体包括办公及印刷费、 水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业 管理费、日常维护费、专用材料费、一般购置费等。 2.一般行政管理项目支出，包括出国费、招待费、会议费、办公 用房维修及租赁费、购置费（包括设备、计算机、车辆等）、干部培 训费、执法部门办案费、信息网络运行维护费等用于一般行政管理事 务方面的项目支出。 （十六）“三公”经费支出：是指财政拨款支出安排的出国（境） 费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

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Shenzhen Audit Bureau 2020 Department Final Accounts

深圳市审计局2020年度部门决算