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8,506 字
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西藏自治区社会和民族传统体育指导管理中心2024年度部门决算公开报告<br>
目 录<br>
第一部分 基本情况 2<br>
一、部门（单位）职责 2<br>
二、机构设置 2<br>
第二部分 2024年度部门决算公开表 2<br>
第三部分 2024年度部门决算情况说明 3<br>
一、收入支出总体情况说明 3<br>
二、收入决算情况说明 5<br>
三、支出决算情况说明 6<br>
四、财政拨款收入支出决算情况说明 6<br>
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7<br>
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 9<br>
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 9<br>
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 10<br>
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10<br>
十、预算绩效情况说明 11<br>
十一、其他重要事项情况说明 15<br>
第四部分 名词解释 16<br>
第一部分 基本情况<br>
部门（单位）职责<br>
西藏自治区社会和民族传统体育指导管理中心属财政全额拨款事业单位，预算级次为二级，隶属于西藏自治区体育局，规格为独立的正县级单位，主要履行下列职责： <br>
1.促进群众性体育事业发展，承担老年人、职工、农牧民、民族传统、伤残人体育及其他社会体育工作。<br>
2.指导开展各项群众性体育活动。<br>
3.承办自治区体育局交办的其他工作。<br>
二、机构设置<br>
纳入本部门2024年度部门决算编制范围的单位包括区社会和民族传统体育指导管理中心1家单位。<br>
西藏自治区社会和民族传统体育指导管理中心内设6个科室：办公室、政工科、财务科、社体科、训练科、传统科以及3个运动训练队：传统三项马术队、技巧马术队和竞技马术队。<br>
第二部分 2024年度部门决算公开报表<br>
一、收入支出决算公开表<br>
二、收入决算公开表<br>
三、支出决算公开表<br>
四、财政拨款收入支出决算公开表<br>
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表<br>
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表<br>
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表<br>
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表<br>
九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表<br>
(以上报表见附件2024年度部门决算批复表）<br>
第三部分 2024年度部门决算情况说明<br>
一、收入支出总体情况说明<br>
2024年收入总计5353.76万元，与2023年度相比，收入增加1146.55万元，增加27.25%。原因：一是我中心2023年较多使用了上年度结转资金，当年申报预算减少；二是我中心2024年度运动队保障经费中“备战第十五届全运会暨第十三届少数民族运动会购马经费”该新增一次性项目资金较大。故2024年度收入增加幅度较大。<br>
2024年度支出总计4072.78万元，与2023年度相比，支出减少20.94万元，降低0.51%。支出情况与上年度基本一致，当年部分项目资金结转至下年度开展。<br>
（一）收入总计主要构成<br>
本年收入5246.67万元。<br>
使用非财政拨款结余0万元，较2023年度决算数增加1685.26万元，主要原因是我中心2024年新增一次性项目运动队保障经费中“备战第十五届全运会暨第十三届少数民族运动会购马经费”、追加的比赛经费、追加的转训经费以及追加的中央彩票公益金项目（全民健身志愿服务、僧人运动会、青少年体育后备人才培养）资金较大。<br>
年初结转结余107.09万元，全部为结转的项目资金。其中，一般公共预算项目资金为11.76万元，包括比赛经费3.71万元、补充运动员意外伤害险等保险2.24万元、马匹保险经费0.45万元、赛马场经费5.36万元；政府性基金预算项目资金为95.33万元，包括参加全国全民健身赛事21.85万元、送体育下基层及“六进”系列活动经费9.25万元、资助社会体育指导员开展技能指导和上岗激励活动经费13.92万元、体育行业职业技能鉴定费1.82万元、培训班经费4.62万元、全民健身及赛事活动经费29.47万元、中央集中彩票公益金项目14.4万元。<br>
较2023年度年初结转结余决算数减少538.71万元，下降83.42%，主要原因是由于2022年下半年疫情原因，部分项目未能按照年初计划开展，结转至2023年度项目资金较多，所以2023年年初结转结余项目资金较多。此后，活动按照计划有序进行，结转资金与往年基本一致。<br>
（二）支出总计主要构成<br>
本年支出4072.78万元。<br>
结余分配0万元，较2023年度决算数减少20.94万元，降低0.51%，支出基本与上年一致。各预算资金支出执行情况较好，按照年初计划方案有序进行。<br>
年末结转结余1280.97万元，主要是项目资金结转。资金性质全部为政府性基金预算项目，其中，本级彩票公益金项目：比赛经费2.83万元、运动队保障经费-第十二届全国少数民族传统体育运动会租马及备战器材装备购置116.64万元、运动队保障经费-马匹粪便清运处理费32.5万元、运动队保障经费-备战第十五届全运会暨第十三届少数民族运动会购马经费1002.67万元；中央彩票公益金项目：万村女性社会体育指导员培训班30万元、全民健身志愿服务39.34万元、国家级社会体育指导员培训班9.68万元、全国青少年体育赛事19.91万元、民族传统体育进校园7.9万元、僧人运动会18.55万元、青少年体育后备人才培养0.95万元。<br>
较2023年度决算数增加1167.48万元，增长幅度较大，主要原因是2024年运动队保障经费-备战第十五届全运会暨第十三届少数民族运动会购马经费项目共进行三次招标，前两次均以流标告终，过程较长，实际支付在2025年初，故2024年末结转结余数较大。<br>
二、收入决算情况说明<br>
本年收入5246.67万元，其中：财政拨款收入5246.67万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%。<br>
三、支出决算情况说明<br>
本年支出4072.78万元，其中：基本支出2,604.10万元，占63.94%；项目支出1,468.68万元，占36.06%。<br>
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明<br>
2024年度财政拨款收入5246.67万元，支出4072.78万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加1685.26万元，增加47.32%，主要原因：一是我中心2023年较多使用了上年度结转资金，当年申报预算减少；二是我中心2024年度运动队保障经费中“备战第十五届全运会暨第十三届少数民族运动会购马经费”该新增一次性项目资金较大。故2024年度财政拨款收入增加幅度较大。<br>
支出减少20.94万元，降低0.51%。支出情况与上年度基本一致，当年部分项目资金结转至下年度开展。<br>
财政拨款年初结转结余107.09万元，全部为项目资金。其中，一般公共预算项目资金为11.76万元，包括比赛经费3.71万元、补充运动员意外伤害险等保险2.24万元、马匹保险经费0.45万元、赛马场经费5.36万元；政府性基金预算项目资金为95.33万元，包括参加全国全民健身赛事21.85万元、送体育下基层及“六进”系列活动经费9.25万元、资助社会体育指导员开展技能指导和上岗激励活动经费13.92万元、体育行业职业技能鉴定费1.82万元、培训班经费4.62万元、全民健身及赛事活动经费29.47万元、中央集中彩票公益金项目（万村女性社会体育指导员培训）14.4万元。<br>
较2023年度决算数减少538.71万元，下降83.42%，主要原因是由于2023年执行情况较好，项目如期开展，结转资金较少，故2024年初结转结余数较少。<br>
财政拨款年末结转结余1280.97万元，主要是项目资金结转。较2023年度决算数增加1167.48万元，增长幅度较大，主要原因是2024年运动队保障经费-备战第十五届全运会暨第十三届少数民族运动会购马经费项目共进行三次招标，前两次均以流标告终，过程较长，实际支付在2025年初，故2024年末结转结余数较大。<br>
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明<br>
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况<br>
2024年度一般公共预算财政拨款支出3214.85万元，占本年支出合计的78.94%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加182.93万元，增长6.03%，主要原因是人员工资正常晋升、社保公积金缴费增加以及部分职工工资补发。<br>
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况<br>
2024年度一般公共预算财政拨款支出3214.85万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出（类）2658.93万元，占82.71%；社会保障和就业支出（类）266.18万元，占8.28%；卫生健康支出（类）117.42万元，占3.65%；住房保障支出（类）172.31万元，占5.36%。<br>
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况<br>
2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3203.08万元，支出决算为3214.84万元，其中：<br>
1.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）。年初预算2646.76万元，支出决算为2658.52万元，完成年初预算的100.44%。决算数大于年初预算的原因是，该支出下项目经费有结转资金。<br>
2.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）。年初预算0.41万元，支出决算为0.41万元，完成年初预算的100%。<br>
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算238.45万元，支出决算为238.45万元，完成年初预算的100%。<br>
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算17.71万元，支出决算为17.71万元，完成年初预算的100%。<br>
5.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。年初预算10.02万元，支出决算为10.02万元，完成年初预算的100%。<br>
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算117.42万元，支出决算为117.42万元，完成年初预算的100%。<br>
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算172.31万元，支出决算为172.31万元，完成年初预算的100%。<br>
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明<br>
2024年度财政拨款基本支出2604.1万元，其中：人员经费2346.79万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭补助中的生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。公用经费257.31万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。<br>
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明<br>
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况<br>
2024年度政府性基金预算财政拨款支出857.94万元，占本年支出合计的21.06%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少203.86万元，降低19.2%，主要原因是2024年政府性基金项目当年未能全部支出，结转至下年使用。<br>
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况<br>
2024年度政府性基金预算财政拨款支出857.94万元，主要用于其他支出（类）857.94万元，占100%。<br>
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况<br>
2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为2043.58万元，支出决算为857.94万元，完成年初预算的41.98%。其中：<br>
其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为2043.58万元，支出决算为857.94万元，完成年初预算的41.98%。决算数小于预算数的原因是，我中心2024年运动队保障经费-备战第十五届全运会暨第十三届少数民族运动会购马经费项目共进行三次招标，前两次均以流标告终，过程较长，实际支付在2025年初，故2024年政府性基金预算财政拨款支出率较低。<br>
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明<br>
（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况<br>
2024年度区社体中心无国有资本经营预算财政拨款支出。<br>
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况<br>
2024年度区社体中心无国有资本经营预算财政拨款支出。<br>
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况<br>
2024年度区社体中心无国有资本经营预算财政拨款支出年初预算。<br>
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明<br>
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明<br>
2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为15.87万元，支出决算为15.87万元，完成预算的100%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加1.6万元，增长11.21%，主要原因是2024年度体育下乡活动较多，车辆使用油料费增加，因此，公务用车运行维护费增加。<br>
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明<br>
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算15.87万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：<br>
1.因公出国（境）费支出0万元。<br>
2.公务用车购置及运行维护费支出15.87万元。其中：公务用车运行维护费支出15.87万元，主要用于中心公务车辆的油料费、车辆保险费、维修费。<br>
3.公务接待费支出0万元。<br>
十、预算绩效情况说明<br>
（一）绩效管理工作开展情况<br>
根据预算绩效管理要求，区社体中心对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目12个，共涉及资金515.52万元（一体化系统评价包含了上年结转项目），占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度资助社会体育指导员开展技能指导和上岗激励活动经费、僧人运动会、转训经费、送体育下基层及“六进”系列活动经费、全民健身志愿服务等15个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金2139.64万元（一体化系统评价包含了上年结转项目）。<br>
组织对“运动员营养费” 项目开展了部门评价，涉及一般公共预算资金支出33.8万元。根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.07分。全年预算数为33.8万元，执行数为33.8万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：区社体中心按照年初计划为33名运动员采买营养品，遵循体育发展的规律和运动员生长发育的特点，确保运动员在大强度训练后能量能够得到合理补充。一方面保障我中心运动员营养供给，以保障良好的身体状态，另一方面以良好状态参加表演和比赛，并取得好成绩，以促进西藏马术事业发展。<br>
运动员营养费项目绩效自评表：<br>
一级指标<br>
二级指标<br>
三级指标<br>
评价标准及分值<br>
得分<br>
备注<br>
决策（15分） <br>
项目立项（5分） <br>
立项依据 充分性（3分）<br>
①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；（0.5分）<br>
0.5<br>
5<br>
②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求；（1分）<br>
1<br>
③项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；（0.5分）<br>
0.5<br>
④项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则；（0.5分）<br>
0.5<br>
⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。（0.5分）<br>
0.5<br>
立项程序 规范性（2分）<br>
①项目是否按照规定的程序申请设立；（1分）<br>
1<br>
②审批文件、材料是否符合相关要求；（0.5分）<br>
0.5<br>
③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。（0.5分）<br>
0.5<br>
绩效目标（6分） <br>
绩效目标 合理性（3分）<br>
①项目是否有绩效目标；（0.5分）<br>
0.5<br>
6<br>
②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；（1分）<br>
1<br>
③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；（1分）<br>
1<br>
④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。（0.5分）<br>
0.5<br>
绩效指标 明确性（3分）<br>
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；（1分）<br>
1<br>
②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；（1分）<br>
1<br>
③是否与项目目标任务数或计划数相对应。（1分）<br>
1<br>
资金投入（4分）<br>
预算编制 科学性（3分）<br>
①预算编制是否经过科学论证；（0.5分）<br>
0.1<br>
3.6<br>
②预算内容与项目内容是否匹配；（1分）<br>
1<br>
③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；（1分）<br>
1<br>
④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。（0.5分）<br>
0.5<br>
资金分配 合理性（1分）<br>
①预算资金分配依据是否充分；（0.5分）<br>
0.5<br>
②资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。（0.5分）<br>
0.5<br>
过程（25分）<br>
资金管理（13分）<br>
资金到位率 （3分）<br>
资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。（3分）<br>
3<br>
13<br>
预算执行率 （5分）<br>
预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。（5分）<br>
5<br>
资金使用 合规性（5分）<br>
①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；（2分）<br>
2<br>
②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；（1分）<br>
1<br>
③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；（1分）<br>
1<br>
④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。（1分）<br>
1<br>
组织实施（12分）<br>
管理制度 健全性（4分）<br>
①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；（2分）<br>
1<br>
10<br>
②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。（2分）<br>
1<br>
制度执行 有效性（8分）<br>
①是否遵守相关法律法规和相关管理规定；（2分）<br>
2<br>
②项目调整及支出调整手续是否完备；（2分）<br>
2<br>
③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；（2分）<br>
2<br>
④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。（2分）<br>
2<br>
产出（35分）<br>
产出数量（10分）<br>
实际完成率 （10分）<br>
指标1：保障天数=366天；完成值：366；完成率：100%；分值：4分。<br>
4<br>
9.37<br>
指标2：保障运动员人数≧42人；完成值：33；完成率：79%；分值：3分。<br>
2.37<br>
指标3：采购营养品服务训练队=2个；完成值：2个；完成率：100%；分值：3分。<br>
3<br>
产出质量（9分）<br>
质量达标率 （9分）<br>
指标1：采购商品合格率≧95%；完成值：100%；完成率：100%；分值：3分。<br>
3<br>
9<br>
指标2：优质营养品保障率≧95%；完成值：100%；完成率：100%；分值：3分。<br>
3<br>
指标3：资金支出符合政策率100%；完成值：100%；完成率：100%；分值：3分。<br>
3<br>
产出时效（8分）<br>
完成及时性 （8分）<br>
指标1：项目按时完成实施率≧50%；完成值：100%；完成率：100%；分值：4分。<br>
4<br>
8<br>
指标2：资金支付及时率≧95%；完成值：100%；完成率：100%；分值：4分。<br>
4<br>
产出成本（8分）<br>
成本节约率 （8分）<br>
当年实施完成的项目，节约20%以内，得3分；节约率超过20%的，得1.5分；项目实施未完成的，得1分。（3分）<br>
3<br>
8<br>
指标1：采购营养品支出≦337991元；完成值：337991元；完成率：100%；分值：3分。<br>
3<br>
指标2：采购支出浪费率=0%；完成值：0%；完成率：100%；分值：1分。<br>
1<br>
指标3：采购风险合规率=100%；完成值：100%；完成率：100%；分值：1分。<br>
1<br>
效益（25分） <br>
项目效益（25分） <br>
实施效益 （15分）<br>
社会效益指标值：社会满意度≧95%；完成值：100%；完成率：100%；分值：4分。<br>
4<br>
24.1<br>
经济效益指标值：增强体质提高训练水平，提高全运会、民运会、青运会等赛事获奖率；完成值：中；完成率：70%；分值：3分。<br>
2.1<br>
生态效益指标值：对于生态环境的影响；完成值：良；完成率：100%；分值：4分。<br>
4<br>
可持续影响指标值：逐步改善运动员体能状况；完成值：基本达成；完成率：100%；分值：4分。<br>
4<br>
满意度（10分）<br>
满意度指标值1：运动员满意度≧95%；满意度完成值：100%；完成率：100%；分值：5分。<br>
5<br>
满意度指标值2：采购人员满意度≧95%；满意度完成值：100%；完成率：100%；分值：5分。<br>
5<br>
<