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1-3月份，在区委、区政府的正确领导下，财税部门扎扎实实开展工作，加强税收征收力度，合理安排支出进度，我区财政运行平稳，预算执行情况正常。 一、财政收入完成情况及分析 1-3月份全区累计完成一般预算收入129,111万元，比去年同期增收53,642万元，同比增长71.08%，其中：国税收入57,391万元，比去年同期增长430.27%；地税收入71,381万元，比去年同期增长10.83%。主要收入项目完成情况如下： 1、增值税收入累计完成57,391万元，比去年同期增收46,568万元，同比增长430.27%，完成年度预算的56.99%。增值税大幅增长的主要原因是受免抵调库指标影响，3月份当月实现免抵调增增值税19,457万元, 1-3月累计实现免抵调增增值税41,962万元。国务院从2005年9月份开始实行增值税“免、抵、退”超基数地方负担比例由25%下调至7.5%，同时不再冲减一般预算收入的出口退税政策。由于去年同期没有此项政策，若剔除此因素，按可比口径计算，增值税现税收入比去年同期增长7.98%。增值税现税全年计划入库分成收入约42,000万元,1-3月已入库15,429万元,完成现税收入计划的36.7%。 2、营业税收入累计完成38,786万元，比去年同期增收5,505万元，同比增长16.54%，完成年度预算的37.8%。营业税主要来源于房地产交易税及建安营业税收入，由于我区房地产市场与建筑业的蓬勃发展，营业税增量较大，3月份当月收入达16,070万元，成为我区财政收入的一个亮点。 3、企业所得税收入累计完成4,583万元，比去年同期增收768万元，同比增长20.13%，完成年度预算的8.36%。企业所得税收入进度较慢，1-3月份分别入库3,272万元、484万元、872万元，比计划进度慢17个百分点，主要是受春节前后企业办税情况及企业所得税汇算清缴期限（一般在每年的4—5月份）的影响，预计下月以后入库会增加较多。今后几个月应对企业所得税收入进度情况以予密切关注，分析我区重点税源变化及企业盈利能力变化带来的影响。 4、个人所得税收入累计完成20,704万元，比去年同期减收690万元，同比下降3.23%，完成年度预算的39.58%。个人所得税收入进度完成情况较好，但比去年同期略有下降。下降的主要原因是，2005年华为公司对我区个人所得税收入贡献较大，仅去年2月份华为公司分红集中代扣代缴个人所得税就达到4.1亿元（全口径），我区分成约9,600万元，从而拉动去年同期个人所得税收入大幅攀升。 5、区级专享税（城市维护建设税、房产税、印花税）累计完成7,308万元，比去年同期增收1,392万元，同比增长23.53%，完成年度预算的26.57%。 6、专项收入累计完成331万元，比去年同期增长58.37 %，完成年度预算的19.47%。 1-3月份,随着我区经济的健康快速发展，经济的平稳运行，大大拓宽了财政收入增长的渠道，奠定了财政收入增收的基础，财政收入增速稳定，进度加快。从1-3月份的预算执行情况来看，我区一般预算收入保持了较快稳定的增长态势，与上年同期相比，各月增长率分别为：48.54%、63.83%和71.08%。增幅较大的主要原因是政策调整导致收入口径的不可比，如剔除此项因素，我区财政收入增长与经济增长基本保持同步，属于正常增长范围。 二、财政支出完成情况及分析 1-3月份，全区累计完成一般预算支出74,238万元，比去年同期增支13,421万元，同比增长22.07%，完成年度预算的17.73%，比计划进度慢8个百分点。主要支出情况如下： 1、基本建设支出累计完成9,335万元，比去年同期增支2,185万元，同比增长30.56%，完成年度预算的31.12%。 2、教育支出累计完成12,386万元，比去年同期增支917万元，同比增长8%，完成年度预算的18.08%。 3、医疗卫生支出累计完成4,892万元，比去年同期增长1.62%，两年基本持平,完成年度预算的16.25%。 4、其他部门的事业费支出累计完成3,682万元,比去年同期减支622万元,同比下降14.45%,完成年度预算的17.96%。 5、行政管理费累计完成15,927万元，比去年同期增支5,448万元,同比增长51.99%，完成年度预算的18.88%。 6、公检法司支出累计完成15,663万元，比去年同期增支2,975万元,同比增长23.45%，完成年度预算的22.25%。 7、城市维护费支出累计完成1,011万元，比去年同期减支1,190万元,同比下降54.07%，完成年度预算的6.97%。 8、专项支出累计完成260万元，完成年度预算的2.22%。 9、其他支出累计完成2,191万元，比去年同期下降21.5%，完成年度预算的7.07%。 由于今年预算指标目前尚未下达，1-3月份财政支出主要为基本支出。财政支出增长的主要因素是：1、居委会基本支出今年纳入财政预算内安排，致使1-3月份行政管理费比上年有大幅度增长，同比增长51.99%；2、今年出租屋管理办新招聘管理员650名、公检法部门增加240人，人员经费大幅度增长；3、为确保一些专项工作和重点建设项目的顺利开展，3月份在人大通过了今年财政收支预算后，财政加大对一些专项工作和基建项目的支出力度。1-3月份，全区财政支出进度比计划进度慢8个百分点，主要是部门预算尚未下达，影响了专项资金的支出进度。随着部门预算指标的下达，今后几个月支出进度会有所加快。总的来说，支出执行情况仍属正常。 三、今后我区的财政预算工作重点 今年，我区预算执行中仍存在较多的减收增支因素，为确保完成各项财政预算任务，我们仍需扎实做好各项增收节支工作。 一是要培植和引进税源，加大招商引资力度，积极扶持民营经济及高新技术企业发展壮大，培植新的财源增长点。同时，加强税收和非税收入的征管力度，保持与税务部门的紧密合作，摸清税源，通过多种确实有效的措施，充分调动单位征收积极性，确保各项收入应收尽收，做大做全财政收入“蛋糕”。 二是要继续厉行节约，严格贯彻执行区政府办公室转发市政府《关于严肃财政法纪进一步加强财政资金管理的通知》精神，严格执行部门预算，原则上不得突破部门预算，强化预算刚性，从严控制计划外开支和临时性用款。 三是要加强财政资金监督管理，提高财政资金使用效率，开展对部门项目支出进行绩效评价的试点工作。通过财政资金的绩效评价，增强财政资金分配和使用的责任制，使绩效评价对公共支出起到激励和约束作用。