Report on the First 2019 Budget Adjustment Plan for Longgang District

— 2 —<br> 关于龙岗区2019 年第一次预算调整<br> 方案的报告<br> ——在区六届人大常委会第三十一次会议上<br> 龙岗区财政局局长<br> 陈周<br> 2019 年6 月14 日<br> 区人大常委会：<br> 受区政府委托，我向本次常委会作关于龙岗区2019 年第一<br> 次预算调整方案的报告，请予审议。<br> 一、此次预算调整的原因<br> 2018 年末，根据区委区政府工作部署，为更好开展我区治<br> 水提质类项目工作，打好污染防治攻坚战，我区向市财政局报送<br> 了2019 年度地方政府专项债券发行额度需求，专项用于我区治<br> 水提质类项目。根据近期财政部批复我市债券额度及市人大常委<br> 会批准的各区额度分配情况，我区2019 年专项债券转贷收入为<br> 64 亿元，全部用于我区龙岗河流域、观澜河流域、深圳河流域<br> 消除黑臭及河流水质保障工程等项目。根据《中华人民共和国预<br> 算法》第六十七条以及《地方政府专项债务预算管理办法》第十<br> 三条规定，应当进行预算调整。<br> 我区本次预算调整，一是根据政府收支分类科目要求，专项<br> 债券转贷收入均列入政府性基金预算收入，债券本息以及发行费<br> 用等由政府性基金收入偿还支付；二是2019 年，我区政府性基<br> 金年初预算安排治水提质类项目资金共计安排80.76 亿元，经区<br> — 3 —<br> 财政局同区发改局、区水务局研究统计，截至2019 年5 月我区<br> 未形成支出部分金额预计将为67.8 亿元，可直接覆盖我区专项<br> 债券额度。因此此次预算调整只涉及我区政府性基金预算及相应<br> 项目调整，不涉及一般公共预算。<br> 根据会计师事务所目前出具的资金平衡方案，我区专项债券<br> 发行期限初定为10 年期，利率暂按3.61%计算，还本付息采用<br> 分期还款方式，2022 年—2029 年每年还本8 亿元，2019—2029<br> 年共需支付利息15.02 亿元，债券存续期限内本息合计79.02 亿<br> 元。具体还本付息资金来源主要包括两部分，且两部分资金比例<br> 各占50%，一是根据市规划和自然资源局龙岗管理局提供的相关<br> 数据，安排吉华街道水径片区和坪地国际低碳城片区的部分国有<br> 土地使用权出让收入用于偿还本次专项债券本息；二是按照区城<br> 市更新和土地整备局对未来我区项目相关片区城市更新收入预<br> 估情况，安排平湖、布吉、横岗、宝龙、园山街道的城市更新收<br> 入作为本项目专项债城市更新部分还本付息来源。<br> 二、关于2019 年政府性基金预算调整事项<br> （一）2019 年我区政府性基金年初预算安排情况<br> 1.政府性基金预算收入<br> 2019 年全区政府性基金预算收入预计完成109.82 亿元。<br> 主要收入项目安排情况是：<br> （1）国有土地使用权出让金收入81.12 亿元。<br> （2）彩票公益金收入0.7 亿元，均为体育彩票和福利彩票<br> 公益金收入。<br> — 4 —<br> （3）上年结转28 亿元。<br> 2.政府性基金预算支出<br> 按照收支平衡、专款专用的要求，相应安排2019 年政府性<br> 基金预算支出109.82 亿元。<br> 主要支出项目安排情况是：<br> 1.城乡社区支出109.12 亿元，主要包括：一是征地和拆迁<br> 补偿支出12.33 亿元；二是国土基金安排的城市建设支出96.79<br> 亿元。<br> 2.其他支出0.7 亿元，均为体育彩票和福利彩票公益金支<br> 出。<br> （二）预算调整具体事项<br> 根据《预算法》《地方政府专项债务预算管理办法》（财预<br> 〔2016〕155 号）及《2019 年政府收支分类科目》规定，对我区<br> 政府性基金预算作如下调整：<br> 1. 政府性基金预算收入方面<br> 将此次我区收到的64 亿元地方政府专项债券收入列入“转<br> 移性收入”类下的“国有土地使用权出让金债务转贷收入”，其<br> 余政府性基金预算收入项目金额不变。<br> 2019 年政府性基金预算总收入由109.82 亿元增加至173.82<br> 亿元。<br> 2. 政府性基金预算支出方面<br> 我区已在年初政府预算中对今年治水提质类项目资金需求<br> 予以全额保障，此次专项债券资金64 亿元将对年初安排的龙岗<br> — 5 —<br> 河流域、观澜河流域、深圳河流域消除黑臭及河流水质保障工程、<br> 小区排水管网清源改造工程等治水提质类项目资金进行置换，置<br> 换出的资金将用于覆盖我区其他政府投资项目需求，具体如下：<br> （1）增加安排“城乡社区支出”53 亿元。其中，增加安排<br> “征地和拆迁补偿支出”4.8 亿元，主要用于我区征地拆迁居民<br> 补偿以及安置费用支出；增加安排“城市建设支出”41.37 亿元，<br> 主要用于我区道路交通、教育、医疗卫生、智慧城市、消防设施、<br> 饮用水工程、城中村综合整治等基础设施建设支出以及项目前期<br> 费、审计决算资金支出；增加安排“公共租赁住房支出”6.83<br> 亿元，主要用于我区保障性住房建设支出。<br> （2）增加安排“债务付息支出”类下“国有土地使用权出<br> 让金债务付息支出”1.3 亿元。根据深圳市财政局印发的《2019<br> 年深圳市政府债券招标发行兑付办法》规定，10 年期及10 年期<br> 以上债券利息按半年支付，由于我区政府债券在2019 年6 月份<br> 发行，因此2019 年下半年需要支付一次利息。根据地方政府债<br> 券利率计算办法，增加安排2019 年下半年债券利息1.3 亿元。<br> （3）增加安排“债务发行费用支出”类下“国有土地使用<br> 权出让金债务发行费用支出”0.07 亿元。根据深圳市财政局《关<br> 于2019 年我市政府债券发行费用的通知》（深财库〔2019〕17<br> 号）要求，专项债券发行手续费为发行总额的千分之一，发行登<br> 记服务费为发行总额的万分之一。我区2019 年专项债券发行总<br> 额为64 亿元，计算后可得债券发行费用及发行登记服务费共计<br> 为0.07 亿元。<br> — 6 —<br> （4）其余政府性基金预算支出项目金额不变。2019 年政府<br> 性基金预算总支出由109.82 亿元增加至164.19 亿元。<br> 收支相抵，当年结余9.63 亿元。主要是根据《龙岗区2019<br> 年政府投资项目调整计划方案》，专项债券资金置换出的年初预<br> 算安排用于治水提质类项目的资金，有部分资金未安排项目，当<br> 年形成收支结余，在“政府性基金年终结余”科目中反映。<br> 附件：龙岗区2019 年政府性基金预算调整表