Report on the Implementation of Jieyang City's 2013 Budget and the Draft 2014 Budget

揭阳市2013年预算执行情况和2014年预算草案的报告 ——2014年2月9日在揭阳市第五届人民代表大会第四次会议上 揭阳市财政局局长 江林生 各位代表：我受市人民政府的委托，现就我市2013年预算执行情况和2014年预算草案报告如下，请予审议。一、2013年公共财政预算执行情况2013年，我市财政工作在市委的正确领导和市人大的监督支持下，按照市五届人大三次会议审议通过的预算，全面克服困难，强化征管，财政收入实现持续较快增长，高效保障行政运行，确保民生公共服务和重点项目支出需要，为“打造粤东发展极，建设幸福新揭阳”提供有效的财力保障。2013年，全市地方公共财政预算收入完成666941万元（快报数，下同），完成调整预算的100.73%，比上年增收99991万元，增长17.64%（详见附表一～二）。全市地方公共财政预算支出完成1636825万元，完成调整预算的107.13%，比上年增支142049万元，增长9.5%（详见附表三～四)。2013年市直地方公共财政预算收入完成164230万元，完成调整预算的100.27%，比上年增收25949万元，增长18.77%；公共财政预算支出完成203559万元，比上年减支29286万元，下降12.58%，完成调整预算的105.34%。市直公共财政预算收入加上转移性收入931459万元（含省补助县市区），总收入为1095689万元；公共财政预算支出加上上解上级支出34957万元，补助下级支出697112万元（含省补助县市区），调出资金247万元，结转下年支出150868万元，集中支付额度结转8144万元，收支相抵年终净结余802万元(详见附表五～六)。2013年市直纳入预算管理的政府性基金收入完成76589万元，加上上年结余结转38618万元、上级补助收入8419万元、调入资金247万元和下级上解收入1158万元，收入总计为125031万元。减去支出72460万元，补助下级4747万元（主要是省补助资金转补县），上解支出1219万元，年终结余结转46605万元（详见附表八）。其中国有土地使用权出让收入完成59142万元，比年初预算缺额94362万元，造成基金预算支出执行无法按年初预算数完成，相当一部分当年应归还债务只能通过资金调度先行垫付，挂账处理。2013年，为确保公共财政预算收支任务的完成，我们重点抓了五个方面工作：（一）突出提速提质，促进财税挖潜增收。一是及早分解收入任务，落实征管责任。结合经济发展提速提质目标，在年初预算计划的基础上提速1.5个百分点。区域调整完成后，重新分解新区划财税收入任务，及早下达到各区各部门，落实征管责任，把握工作主动权。二是化解征管难题，提高征缴效率。加强财税收入监测分析，成立财政牵头、多部门联动的财税业务协调小组，协调解决征管过程中存在的困难和问题，在市区财政体制调整的过渡期，多次组织召开财税库协调会、业务衔接会，加强政策性、技术性问题的沟通协调，解决征管过程中争税扯皮等问题，理顺征收机构设置、税收入库等工作。三是努力开拓新增财源，确保均衡入库。抓住市区扩容提质契机，争取省政府同意，调高揭东区及空港区、蓝城区部分地区耕地占用税的适用税额标准。根据各区不同的经济特点，对各县（市、区）实施一地一策征管措施，加强对大南海建设项目、全市砂石搅拌企业、石板行业清查管理，加强对房地产项目、土地使用权转让和存量交易的清算，大力发掘土地增值税增收潜力，狠抓房产税和土地使用税等地方税种征缴，加快税收入库进度，确保各县（市、区）财税收入协调增长。（二）支持经济强市建设，推动经济加快发展。一是以体制调整激励基层发展。调整市区财政体制，均衡各区基本财力保障，市、区共享收入80%留给区，激发市区各区发展经济、壮大财源的积极性。对各县（市、区）年度间相关投资额1亿元以上大型建设项目在建期间税收收入地方库部分，由市级收入改为市、县（市、区）4、6分成，调动各县（市、区）加快基础设施建设的积极性。争取省保留揭东撤县设区后的原县级待遇政策，维护既得利益。二是以产业集群加快转型升级。整合财政资源，通过安排政府债券转贷资金、航空发展专项基金、贴息等支持“空港、海港”两大经济引擎建设，支持金属生态城连接公路项目建设，争取省对我市重点产业园的专项补助。筹措专项资金支持“6166”行动计划，培育打造骨干企业和产业集群。三是以基础建设增强发展后劲。贯彻落实省、市推动重要基础设施大提速的战略部署，通过争取省资金支持、土地出让收益、公共财政补助等方式，全力支持市区扩容提质基础设施的建设，支持以交通基础设施为重点的基础设施建设，提升区位优势，增强发展后劲。四是以发展现代农业转变农业发展方式。支持推进基本农田整治、高标准农田建设、农业油茶产业带建设、改造中低产田和实施“一镇一品”建设，着力培育现代农业产业化主导产业和品牌。（三）落实民生保障，支持和谐社会建设。坚持民生引领发展的科学导向，落实民生支出保障。全市民生支出完成125.1亿元，占公共财政预算支出的76.44%。一是支持推进教育均衡优质发展。全市投入教育支出46.71亿元，确保教育经费“三个增长”，促进城乡基础教育均衡发展。二是支持加强底线民生保障。全市投入社会保障和就业支出23.91亿元，增长35.9%；安排新型农村社会养老保险基金、城镇居民社会养老保险基金补助共2.77亿元，加快推进城乡居民养老保险全覆盖。三是支持优化城乡公共文化服务。全年文化投入资金 1.65亿元，占年度财政支出比例达到1.01%。多方筹集资金投入文化文物、文化产业和精神文明建设，确保创建文明城市工作顺利推进。四是支持深化医药卫生体制改革。全市投入医疗卫生支出22.02亿元，增长17.08%，比地方公共财政预算支出的增幅高出7.58个百分点，完善城乡居民基本医疗保障制度。五是支持促进和稳定就业。全市投入资金3300万元支持公共就业服务平台规范化和信息化建设，提升基层公共就业服务能力；投入351万元支持以电商创业为主的创业培训，支持打造电商“人才高地”。六是支持推进保障安居工程建设。综合筹措地方政府债券资金等各项资金，支持落实全市1800套保障性住房建设任务，落实农村低收入困难住房改造补贴3277万元，着力改善城乡低收入群体和经济困难家庭住房条件。七是支持推进扶贫开发“双到”工作。市财政筹措投入扶贫支出1.91亿元，支持铺开第二轮扶贫开发“双到”和农村公益事业“一事一议”建设，改善农村生产生活条件，推动加快减贫步伐。（四）加强统筹管理，提高运行保障能力。一是厉行节约保重点。落实中央八项规定和市委相关实施文件，大力压缩一般行政经费支出尤其是“三公经费”开支，严格控制除市委、市政府确定的重大事项之外的新增支出，集中有限财力保障重点支出，把钱用在刀刃上。全市“三公经费”比2012年有明显下降，市直压缩公用经费5%共436万元用于防灾救灾工作。二是盘活存量促发展。印发实施《揭阳市加强地方预算执行管理激活财政存量资金工作方案》，推动压减结余结转资金规模，以盘活存量资金换增量资金，支持稳增长、调结构、惠民生。三是加强监管保安全。进一步完善财政资金管理使用全过程的监管机制，加强专项资金安全监管，确保资金专款专用、发挥效益。主动接受人大审议监督和审计检查监督，建立健全财政预算信息公开工作制度，确保财政运行规范和资金安全。四是有序偿债控风险。将政府性债务纳入预算管理，加强政府性债务清理统计，通过土地出让金等渠道筹措落实还本付息资金，有序偿还政府到期债务。加强地方政府性债务监控和预警，规范地方融资平台运作，防范债务风险。（五）推进改革创新，完善公共财政体系。一是深化预算管理改革。继续扎实推进部门预算改革，市直部门预算实行定员、定额、定标控制和“二上二下”编制流程管理，提高预算编制与执行的透明度和制衡性。细化预算编制科目，将部门“三公经费”、“行政经费”纳入预算编制内容，建立完善行政运行成本预算控制和约束机制。完善部门预决算批复机制，稳步推进财政和部门预决算公开。二是完善非税收入管理。全面完成县级非税收入管理系统建设，实行市级政府非税收入代收银行综合考评机制，提高预算统筹能力，更加有效发挥非税收入推进城市建设、保障民生的政策效益。三是完善财政性投资项目的全过程监管。从源头管理抓起，做到关口前移，提前介入参与工程前期工作，把好工程预算审核关，严格按程序拨付资金，加强工程结算审核，提高财政资金使用效益。此外，稳步推进政府采购监管、财政绩效评价、电子支付平台、县级行政事业单位资产管理信息系统建设和农村财务管理规范化等工作，提高财政管理水平和质量。二、2014年预算草案2014年，随着我市经济总量跃居粤东首位，国际国内经济形势逐步好转，建设粤东经济强市和上善之区的全面推进，未来我市必将迎来辉煌灿烂的发展期，支撑财税收入继续增长的积极因素相对增多。大好发展局面需要财政加大投入，我市财政实力薄弱，人均财力水平低，增收基础不稳固，需求刚性增长，收支平衡形势严峻，民生支出欠账大，基础设施投入不足，政府债务包袱沉重等问题尚未改善。因此，2014年，将是财政继续迎难而上、实现爬坡越坎的关键一年，财政收支紧张的矛盾将非常突出，实现公共财政预算收支平衡的任务非常艰巨，抓好增收节支，优化支出结构，提高资金使用效益将是财政工作的重中之重。（一）2014年全市公共财政预算草案按照2014年全市国民经济和社会发展计划，全市地方公共财政预算收入安排783656万元，比2013年增长17.5%。全市公共财政预算收入加上税收返还、上级补助收入和上年结余，减去各项上解款后，全市全年可支配财力为1538198万元。按照《预算法》的规定和“量入为出，收支平衡”的原则，相应安排公共财政预算支出1538198万元，同口径比2013年预算增长16.14%（详见附表九～十一）。（二）2014年市直公共财政预算草案2014年，市直公共财政预算收支计划的安排，将省财政厅提前预告对我市2014年公共财政预算补助预计数全额编列市本级预算。市直地方公共财政预算收入安排190550万元，增收26320万元，增长16.03%，加上税收返还收入、上级补助收入、下级上解收入、上年结余和调入资金，减去上解上级支出、补助下级支出和调出资金后，市直2014年公共财政预算支出为351465万元，剔除上年结转支出159012万元和省预告的专项及专款一次性补助13442万元，可支配财力为179011万元，相应安排本级公共财政预算支出179011万元，比2013年预算增长16.23%(详见附表十二～十三)。（三）2014年市直政府性基金收支预算草案按照《2014年政府预算收支科目》的规定，2014年市直纳入预算管理的政府性基金收入安排391610万元，加上调入资金247万元、上年结转46605万元，收入合计438462万元。安排支出404189万元（增加的支出主要安排用于本年度政府到期应归还的各项债务），补助下级支出1089万元，年终结余结转33184万元（详见附表十五）。（四）2014年市直部门预算草案2014年对市直财政性拨款单位全部实行部门预算管理，按照部门预算的编制原则和要求，编制147个单位2014年部门预算草案。三、解放思想，开拓创新，努力完成全年财政预算任务2014年，全市各级财政部门将按照市委五届六次会议确定的目标任务和决策部署，抓住省委、省政府振兴粤东西北的契机，紧紧围绕“打造粤东发展极、建设幸福新揭阳”核心任务，进一步加强和改进财政预算管理工作，狠抓增收节支，不断提高科学理财、民主理财、依法理财工作水平，更好服务我市经济社会发展，重点抓好以下五个方面工作： （一）抓好财力统筹，增强财政保障能力。一是落实增收，壮大地方财政实力。结合经济社会发展情况，科学制订年度财税收入计划，分解下达任务，落实目标责任制和考核机制，强化督促指导，加强收入组织工作。二是严控节支，集中财力促进发展。牢固树立“过紧日子”的思想，严格控制一般性支出尤其“三公经费”支出，把节约支出与转变政府职能工作结合起来，厘清事权和支出责任，把部门“越位”、“错位”支出削减下来，集中有限财政资金支持重点项目建设和抓好民生实事的落实，着力保障市场失灵和底线民生等关键领域。三是主动对接上级财政部门，整合上级政策资源。抓住国家深化财税改革，省促进粤东西北振兴发展等有利政策机遇，加强与市相关职能部门的协调联动，对接中央和省的政策方向谋划和储备项目，积极与上级沟通联系，争取国家、省加大对我市政策扶持和财力补助，加快促进我市经济社会发展。（二）优化资源配置，促进经济转型升级。一是推动产业转型升级，服务粤东经济中心建设。支持促进“空港、海港”两大经济引擎建设和金属生态城等重大产业园区扩能增效，优化产业空间布局。发挥财政资金政策导向作用，推动支柱产业转型升级，加快构建主导产业和产业集群。支持军埔电子“商务第一村”，推动电商产业发展，争创电子商务示范城市，加快形成新的经济增长支撑点。二是推动公有资产的运营，促进城乡协调发展和市区扩容提质。围绕建设粤东上善之区的城乡新格局，树立经营城市的理念，着力完善城市村镇土地、基础设施、公用设施、环境设施、旅游设施及其附属物，经营好各类物产开发权、使用权、经营权、冠名权、广告权等相关权益，努力实现工作重心由建设城市向经营城市转变，建设城镇向经营城镇转变。三是多轮驱动加快交通体系建设，服务粤东交通枢纽建设。坚持公共财政投入、争取上级资金、引入民资、拓宽融资渠道等多轮驱动，落实大型建设项目在建期间税费收入分成机制，加快建设内通外联交通运输体系，服务粤东交通枢纽建设，提升揭阳的区位优势和发展后劲。（三）深化体制调整，调动各级发展积极性。一是落实完善大南海石化工业区财政管理体制，合理划分市级、惠来县和工业区收入，建立权责对等的财权和事权架构，增强利益分配的协调性和激励性，促进招商引资和打造全产业链石化产业的建设。二是探索调整优化市区国有土地使用权出让收入分配机制，按照放权支持基层发展的思路，对市区土地出让收益实施市、区、镇（办）、村分享，激发基层加强市政基础设施建设的积极性，推动中心城区扩容提质。三是按照十八届三中全会提出“建立权责发生制的政府综合财务报告制度”精神，探索经济财政金融一体化模式，科学设计经济、财政及金融动态综合分析框架，前瞻试编资产负债表和财政收入支出表格体系，合理设定融资上限，完善投融资体制，优化政府投资结构，增强经济发展战略的合理性和可持续性，促进经济、财政、金融互动协调发展。（四）保障改善民生，促进社会和谐发展。一是突出基本公共服务补短板。以基本公共服务均等化为平台，完善基本公共服务支出责任，进一步提高基本公共服务保障水平，建立健全普惠共享机制。二是突出社会保障体系兜底线。完善社会保险基金预算管理，提高社会保险统筹和保障水平，完善社保关系转移接续制度，落实省《关于提高我省底线民生保障水平的实施方案》，建立城乡低保补差、农村五保供养、城乡医疗救助、城乡居民基础养老金、孤儿基本生活供养、残疾人生活、重残护理津补贴合理增长机制，逐步建立与我市经济社会发展水平相适应、覆盖城乡的底线民生保障体系。三是突出创新社会管理体制。按照转变政府职能的思路，创新社会管理体制，做到放权社会、搞活市场，支持创建示范性社团工作，健全社会组织体系，支持推进事业单位分类改革和政府购买社会服务。发挥财政导向作用，引导社会资本、民生金融、慈善公益、志愿服务等多形式参与，形成社会建设多元化投入格局。（五）加强管理改革，规范财政运行秩序。一是健全财政预算体系。进一步提高部门预算编制的细化和透明程度，增强执行严肃性，严格禁止部门超预算支出和随意变更项目支出。对接上级财政转移支付“压缩专项、扩大一般”改革，推进本级财政专项资金撤销、归并、整合，集中财力办大事。二是完善支出管理体系。进一步规范拨款流程管理，健全规范资金运行机制，加强专项资金管理与监督，密切与纪检监察、审计等部门的联动执法，提高监督效率，确保财政资金安全使用、发挥效益。 三是强化统筹调度。继续把“保工资、保运转、保民生”和预算平衡作为财政支出工作的着眼点，坚持量入为出，合理调度安排保证重点支出和预算平衡。加强部门结转资金清理，压减结转规模，激活存量资金进行统筹，保障中心工作落实。四是强化债务监管。建立健全政府性债务风险预警机制和防范化解金融风险准备金制度，科学制订政府性债务偿还计划，逐步消化存量，控制增量，防止出现政府性债务逾期，防范财政风险。各位代表，新的一年，我们将在市委的坚强领导下，在市人大的监督支持下，贯彻落实市委五届六次全会决策部署，解放思想、改革创新、科学发展，努力完成全年预算任务，为“打造粤东发展极，建设幸福新揭阳”做出新贡献！