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—— 2008年2月26日在中山市第十三届人民代表大会第三次会议上 中山市财政局局长 徐小路各位代表： 受市人民政府委托，现向大会报告我市2007年预算执行情况和2008年预算草案，请予审议。 一、关于2007年预算执行情况 2007年，市政府和财政部门在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，认真贯彻市委十二届一次全会和市十三届人大一次会议精神，坚持“科学发展、改善民生、促进和谐”的工作方略，严格依法理财，强化收支管理，深化财政改革，加快公共财政建设步伐，提高预算执行力，使各项财政工作取得明显进展，财政收入保持较快增长，提前并超额完成市十三届人大一次会议提出的财政收支目标任务，为全市经济发展与社会和谐进步提供了有力保障。 全市财政一般预算收入861171万元，完成人大通过预算的114.69%，比上年增长29.6%，超额完成年初确定的增长目标。其中，市本级收入760980万元，为年初预算（以下简称为“预算”）的115.52%；中山火炬开发区（以下简称“火炬区”）收入100191万元，为预算的108.77%。 全市财政一般预算收入具体完成情况： 1、国、地税市级收入654674万元，为预算的104.38%，比上年增收136445万元，增长26.33%。 2、农业“两税”收入127641万元，为预算的268.22%，比上年增收60736万元，增长90.78%。 3、其他财政收入44477万元，为预算的101.7%。 4、国有资产经营收益8078万元，为预算的88.77%，其中市本级完成预算的100.98%。 5、专项收入（排污费、教育费附加）26301万元，为预算的113.22%，比上年增收2814万元，增长11.98%。 一般预算收入加上级补助净收入18152万元（含中央及省税收基数返还、专项拨补、专款及一次性拨补、上解上级支出），再加上年度结余收入153891万元，全市本年度可支配财力1033214万元。 全市财政一般预算支出877559万元（其中：市本级789653万元，火炬区87906万元），比上年增支233971万元，增长36.35%；结转2008年支出87952万元，合计965511万元，剔除2006年度结转2007年支出的88171万元后，为预算748125万元的117.27%。 全市财政一般预算支出具体完成情况： 1、一般公共服务支出126064万元，结转2008年支出（以下简称“结转”）11076万元，合计137140万元，为预算的139.89%。 2、公共安全支出66225万元，结转10197万元，合计76422万元，为预算的119.05%。 3、教育支出77389万元，结转5887万元，合计83276万元，为预算的121.14%。 4、科学技术支出17591万元，结转13859万元，合计31450万元，为预算的162.46%。 5、文化体育与传媒支出10138万元，结转2427万元，合计12565万元，为预算的131.57%。 6、社会保障和就业支出62819万元，结转1720万元，合计64539万元，为预算的140.02%。 7、医疗卫生支出17318万元，结转1222万元，合计18540万元，为预算的106.89%。 8、环境保护支出11232万元，结转1990万元，合计13222万元，为预算的142.06%。 9、城乡社区事务支出59120万元，结转3627万元，合计62747万元，为预算的121.28%。 10、农林水事务支出59378万元，结转9780万元，合计69158万元，为预算的125.76%。 11、交通运输支出4914万元，结转1149万元，合计6063万元，为预算的99.26%。 12、工业商业金融等事务支出14452万元，结转3858万元，合计18310万元，为预算的264.68%。 13、其他支出44076万元，结转21160万元，合计65236万元，为预算的125.06%。 14、镇区税收返还支出306843万元，为预算的125.97%。 地方可支配财力减去一般预算支出，累计结余155655万元（其中市本级153606万元，火炬区2049万元），减去结转2008年支出87952万元，累计净结余67703万元，实现了收支平衡，略有结余。 2007年全市预算内政府性基金收入完成116805万元，为预算的477.61%，主要为土地出让收入纳入基金预算管理，增加收入86708万元，上级补助收入10078万元；政府性基金支出122241万元，为预算的271.72%，主要为土地出让收入纳入基金预算管理后，增加支出75996万元；收支相抵，当年结余4642万元。 为完成全年预算任务，我们着重抓了以下工作： （一）以壮大财力为前提，强化征管措施，确保财政收入快速稳定增长。 去年，全市各级财政部门紧紧抓住经济发展的良好机遇，坚持不懈狠抓收入，采取有效措施，应收尽收，促进财政收入连创新高。一是强化收入分析，依法加强税收征管。财政、税务部门建立征管联席会议制度，对收入形势及时跟进分析，针对出现的问题及时采取对应措施，加强重点税源监控，使财税收入一直保持较快增长，月均增幅达到30%以上。同时，坚持抓大不放小，简化农税征收流程，保证农业两税收入及时入库，全年契税和耕地占用税增幅分别达88.42%和112.15%。二是规范土地及规划收入管理，挖掘非税增收潜力。按照“收支分离、封闭运行”的原则，规范土地储备资金的运作。同时，将土地使用权公开出让价款纳入基金预算管理，全市规划收费统一由市财政部门征收，加大历史办证欠费清缴力度，进一步增加政府非税收入，增强财政调控能力。三是继续深化“收支两条线”改革，探索国有资源有偿转让的市场化途径。2007年新增31个收费项目纳入“收支两条线”管理；成功举行9次小汽车号牌拍卖，成交金额累计3319万元。此外，积极盘活闲置资产，完善物业出租管理，追收财政债权。由于征管措施得力，财政收入增幅创六年来新高。 （二）以协调发展为目标，创新扶持理念，促进全市经济建设和新农村建设。 围绕全市经济结构调整和经济发展方式的转变，财政部门充分发挥在政策引导、资金扶持、机制搞活等方面的职能作用，积极调整财政政策，创新扶持理念，实现财政经济的良性互动。一是优化财政扶持企业发展政策，加大对科技研发项目的政策优惠力度，提高自主创新能力，推进产业结构优化升级。2007年，整合扶持产业发展专项资金2亿元，并争取到中央、省安排资金9771万元，适时调整对不同行业、领域的扶持力度，发挥资金放大和引导的最佳效应，促进企业挖潜改造、科技创新和中小企业发展壮大；同时，继续支持现代装备制造业和服务业、健康医药、新材料和新能源等高新技术产业发展，不断优化经济结构。二是转变财政支持经济发展方式，多渠道筹集建设资金，推动城市重大基础设施项目建设，着力改善和提升城市综合功能。2007年共筹集建设资金13亿元，确保了北外环路、古神公路、城桂路二期等一系列市级重大工程建设的顺利进行。三是创新对困难镇区的扶持方式，落实“三奖一补”政策，制定后进镇区分类管理的新办法，完善激励型转移支付制度。四是调整优化财政支农结构，加快新农村建设。对支农资金进行全面整合，支出重点向农业基础设施、农业公益服务、扶持后进村和农业龙头企业倾斜。2007年安排恢复和发展粮食生产扶持资金、农业现代化小区建设及农产品流通加工配套经费、农业科技扶持贴息资金2155万元，促进传统农业向现代农业转变；市财政投入1.5亿元推进农村五项工程，新建农路226.8公里、农桥63座、涵闸70座，改造中低产田1.2万亩，有效改善农村生产生活环境。 （三）以增强保障能力为重点，改善社会民生，努力构建和谐中山。 2007年各级财政部门以解决好群众最关心、最直接、最现实的利益问题为根本，按照公共财政要求，把更多财政资金投向社会公共服务领域，提高直接用在老百姓身上的项目支出比例，并着重向农村、基层倾斜，促进十项民生工程建设。年初预算安排用于提供公共服务、发展公益事业的支出占一般预算支出的53%，同时，将市级新增财力的60%用于公共产品支出。 一是以完善养老、医保、低保三大保障体系为重点，推进社会保障“全覆盖”工程建设。2007年市财政安排社会保险财政补贴专项资金和农村养老保险补助资金1.7亿元，并将新增财力的20%用于社保支出，累计投入达到2.54亿元，比上年增长116%。继续落实市镇两级农村合作医疗补贴政策，促进农村合作医疗向医疗保险过渡，使农民在医疗保险改革中得到更大的实惠。2007年全市参加各项社会保险达420万人次。同时，不断完善优抚保障机制和社会救助体系，切实保障困难群众的基本生活。包括提高部分重点优抚对象的抚恤补助标准；实行低保人群分类救济；应对物价上涨，启动价格调节基金，对全市低保家庭、城镇“三无”人员实行物价补贴、临时救助等措施，落实生猪饲养补贴政策、成品油价格补贴政策，缓解价格上涨对部分行业及困难群体生产生活带来的影响。此外，市财政安排1506万元启动第三期低保家庭危房改造，为困难群众切实改善居住条件；安排促进就业培训专项资金1800万元，比上年增长50%，实现城乡居民和农民转移就业。 二是加大公共医疗卫生投入，启动全民健康工程建设。2007年，市财政安排社区卫生服务经费1260万元，重点启动农村基层卫生站建设，解决群众就医难问题。计划2007至2008年建设社区卫生站143间，市财政已拨付首批卫生站建设补助354万元，市镇两级财政共安排558万元配备卫生站基本设备、开展社区医务人员培训。同时，继续安排专项资金用于市疾控中心、第二人民医院、新中医院、博爱医院第三期工程、大茅医院改造工程建设，市财政投入相关建设经费达1.38亿元。2007年，市级医疗卫生支出同比增长64%。 三是支持教育优先发展，提升城市文化内涵。2007年我市安排免费义务教育经费共计1.19亿元，实现本市户籍21万学生义务教育阶段全面免收学杂费和课本费；安排创建示范性高中经费、高职院设备经费、幼教与特教经费、扶困助学、振兴初中等专项经费3850万元，教育投入增长22%，使各级各类教育得到均衡协调发展。启动中山职业教育园区建设，全市中高职在校生人数达4.36万人。此外，投入资金近6亿元，推动市博览中心等城市文化工程建设。 四是建立公共安全保障机制，建设“平安中山”工程。市镇两级投入1500万元设立平安风险金，投入6000万元，全面启动社会治安视频监控系统建设；市财政安排政法网建设经费3000万元，公安投入增长42%，消防投入增长124%，为全市“大平安”工作格局的形成奠定良好基础。加大食品药品质量安全投入，市财政拨付农产品质量安全检测体系建设、动植物防疫检疫、“瘦肉精”检测等经费共1865万元，从源头严把农产品安全质量关；安排食品药品安全宣传、检测、专项整治经费3100万元，促进产品质量和食品质量安全得到有效保障。推进防灾减灾工程建设，2007年，市镇两级安排水利防灾减灾资金3.2亿元，西河水闸重建工程、中顺大围中山段达标加固工程等67宗防灾减灾工程项目正有序推进。 五是加大环保投入，提高人民群众的生活质量。2007年市、镇、村投入内河整治资金近3.12亿元，逐步恢复内河涌防洪、排涝、灌溉、景观功能。市本级安排四旁绿化经费、林相改造、海岸红树林造林工程共计5550万元，完成12500亩的林相改造种植任务，镇区“四旁”绿化512公里，种植红树林1218亩，大大改善了生态环境。此外，市财政对镇区污水处理设施建设按每万吨处理能力补贴400万元，并定额贴息50%，累计拨付支持镇区污水处理设施建设经费1.03亿元，促进小榄、三乡、坦洲、火炬区等多家生活污水处理厂投产运行。 （四）以完善制度为动力，深化财政改革，不断提高科学理财水平。 去年，通过加快公共财政体制的各项改革，出台一系列新的财务管理办法，从制度和纪律上加强对预算编制、执行的规范，强化预算约束力。 一是增强预算管理的科学性和法定性。完善预算追加程序，规范超收财力的分配，从超收财力中安排1亿元建立预算稳定调节基金，并按法定程序向人大报告，使财政预算更加公开、透明。二是增强资金分配的合理性和有效性。完善综合预算，规范结余资金和项目资金的管理，对结转超过两年的项目经费收回重新安排；制定专项资金管理办法，要求主管部门将预算细化至具体镇区及项目；加强政府性基金管理，完善基金审批手续。三是增强资产管理的创新性与系统性。全面开展行政事业单位资产清查、财政债权债务清理工作，理顺历史遗留问题；完善财政资金借收制度、会计核算制度等，确保财政资金安全运行；对预算单位办公设备购置经费实行统筹管理，建立办公设备购置联席审批制度，严把资产处置和配置关；建立市直预算单位资产管理动态数据库，促进资产管理和预算管理相结合。四是增强政府采购的规范性与公开性。制定政府采购工作规程和专家论证制度，对政府采购年度预算编制、政府采购项目的组织实施、采购方式确定程序等进行规范，并依法加强对采购代理机构的监管，降低采购成本，全市共计完成采购金额19.25亿元，节约采购资金2.67亿元，节支率达12.18%。五是增强资金支付的安全性和准确性。深化国库集中收付制度改革，扩大国库集中支付范围，对六个困难镇区的专项补助实行国库集中支付试点。 （五）以财政监督为手段，强化绩效管理，进一步规范财经秩序。 2007年，各级财政部门以建立财政绩效评价体系和政府收支分类改革为契机，对重点专项资金及财政性资金加强监督检查和管理，进一步提高了资金使用效益。 一是试行市直预算单位绩效量化目标管理制度，加强项目资金管理和跟踪问效。2007年开展重大支出项目绩效自评共104项，金额超过10亿元。二是组织开展重点项目绩效评价，在人大常委会的大力支持下，对中山市海岸红树林造林工程财政支出等项目作出绩效评估，并对市城区公房管理所信息系统等项目进行绩效评价，推动我市财政支出绩效评价工作深入开展。三是试行部门预算执行反馈制度，以教育系统和林业系统为试点，编制部门决算草案上报人大，增强预算单位的绩效意识，使预算管理更加规范。四是以信息化建设为平台，进一步完善财政预算实时监督系统。开展与预算单位的财政业务管理系统联网试点，并将预算编制、执行、监督系统三大模块的实时监控扩大至镇区等基层预算单位。五是围绕财政专项资金的分配、拨付、使用情况和会计信息质量情况开展检查，市本级全年组织专项检查项目16个，涉及金额12亿元。同时，对财政投资的重大工程实施全过程财务监督，做好基建项目委托中介审核和资产处置的日常监督工作。大力加强财政内外监督，利用内部信息网络对项目审核、指标下达、资金拨付过程进行实时检查，变事后监督为事前、事中监督；加强与人大、审计部门的协调配合，主动接受社会监督，强化外部制约，使财政管理和运作更加规范。 当前，财政管理也面临一些困难和问题，一是预算编制的科学性仍有待加强，资金拨付效率有待进一步提高，公共财政建设仍需进一步推进；二是镇区间财力不均衡仍较为突出，区域协调发展任重道远；三是财政监督方式有待改进，监督的实际效果有待提升。以上问题和不足需要通过不断解放思想、深化改革逐步加以解决。 二、2008年财政预算草案 2008年是继续扩大财政收入总量，增强财政综合实力，为实现“十一五”规划目标奠定坚实基础的关键一年，也是全面落实党的十七大精神和市委十二届二次全会精神，抢抓机遇，奋力拼搏，快速发展的重要一年。做好今年的财政工作，对于加快和谐中山建设步伐，实现我市提出的各项奋斗目标，具有十分重要意义。 当前，我市经济继续保持较快较好的发展态势，随着“经济强市”战略的实施和“十项重要民生工程”的推进，产业竞争能力和承载能力显著增强，经济增长潜力将进一步释放，为财税增收奠定坚实的基础。但我们也应该清醒地看到，财政面临的减收增支因素仍在不断增大。为遏制经济增长由偏快转向过热，防止通货膨胀，国家将进一步加大宏观调控力度，对我市经济环境会造成一定的影响。同时，出口退税和进出口关税政策的调整、内外资所得税合并政策的出台、生产资料价格、电力、土地等资源环境的约束，一定程度上制约了我市相关税收收入的增长；银行贷款利率的调高，使财政还贷压力增大。再次，规范津补贴、市镇财政体制调整以及对教育、社保、农业、基础设施建设等领域的支出逐年加大，市本级可用财力相应减少。 综合判断，虽然我市财政经济形势总体上存在一定的有利因素，但财政收支矛盾仍将十分突出。因此，抓好增收节支仍是2008年财政工作的主旋律。根据对当前形势的分析，制定我市2008年预算草案如下： （一）2008年全市一般预算草案。 2008年全市财政预算安排的指导思想是：以全面贯彻落实党的十七大精神和科学发展观为主线，根据市委、市政府的工作要求，坚持过“紧日子”的思想，坚持“生财有道、聚财有方、用财有规”的原则，坚持解放思想、改革创新、关注民生、科学调控、依法理财、科学理财，着力推进节能减排、生态建设和自主创新，着力扩大公共财政的覆盖面，完善公共财政体系，着力推进财政管理的科学化、精细化，努力构建推进科学发展、社会和谐的财政管理新机制。 根据上述指导思想，按照2008年全市国民经济和社会发展计划，2008年全市一般预算收入按973126万元安排，按可比口径增长13%。一般预算收入加上级补助净收入，减去上解上级支出，合计965859万元。按照《预算法》的规定和量入为出、收支平衡的原则，2008年全市一般预算支出计划相应安排965859万元。 （二）2008年市本级一般预算草案。 根据我市财政预算安排的指导思想，为了维护预算的严肃性、合法性和权威性，确保预算收支平衡、完整统一和真实可靠，做到公开透明、准确预算，2008年市本级财政预算安排的原则是：1、依法治税、依法理财原则。2、规范管理、科学理财原则。3、明确责任、分级负担原则。 4、集中财力办大事、勤俭节约原则。 2008年市级财政预算改革的重点是： 1、明确预算编制的责任主体。预算单位需对预算的真实性和预算执行中资金的使用情况负责。 2、突出财力分配的公共性。扩大公共财政的覆盖面，保障基本公共服务和重点支出的需要。 3、增强财政资金的绩效性。继续加大对预算单位的财政支出绩效评价力度，将项目评价结果作为项目预算安排的重要依据。 4、强化预算管理的综合性。对单位预算内、外各项财政资金、政府性基金、其他收入、历年结余资金实行统一管理，统筹安排。 2008年市本级财政收支安排如下： 1、2008年市本级财政总收入安排865529万元，其中：市本级一般预算收入安排859907万元，按可比口径增长13%；中央及省税收返还市级补助净收入、上解支出合计-7834万元；火炬开发区体制上解收入13456万元。 2、根据2008年市本级财政总收入，市本级财政支出相应安排865529万元，其中：（1）市本级一般预算支出530839万元，（2）镇区税收分成334690万元。 2008年市本级一般预算支出重点安排情况如下： 根据2008年市本级财政一般预算支出计划，市本级财力用于公共服务、公益事业支出占57%，用于维持政权运转支出占27%，用于防范风险支出占7%，用于支持经济结构调整支出占7%，用于转移支付、推进区域协调发展支出占2%。 主要项目包括： 1、着力建设“经济强市”，加快经济增长方式转变，加大重点产业扶持力度：安排扶持产业发展专项资金2.37亿元，比2007年增加9700万元，其中，新增外贸促进专项资金2700万元，中小企业信用担保、名牌龙头企业发展专项资金1500万元，节能降耗、清洁生产发展专项资金250万元，商贸流通、工业购销专业市场专项资金500万元，农产品专业市场建设600万元；工业、服务业、科研共性技术（检测）服务平台增加1000万元、华南现代中医药城发展资金增加500万元，服务业发展专项资金增加1400万元，奖励类专项资金增加800万元；人才发展专项资金增至400万元，粮食风险基金增至3000万元，整合会展经费800万元。 2、着力城乡统筹，落实各项支农惠农扶持政策，促进新农村建设：新增农村道路硬底化建设及开通大面积耕地路桥资金5000万元，现代农业、渔业机械化建设550万元；农田水利基本建设专项资金增至934万元，恢复和发展粮食生产补贴增至940万元；安排西河水闸等农村水利工程建设2.29亿元，内河整治资金1亿元；加大对村级集体经济的扶持力度，安排2235万元扶持集体经济年纯收入100万元以下的经济后进村及老区建设。农林水事务同比增长15.76%（加上水利建设基金、新增建设用地有偿使用费等安排的农业支出，同比增长22.58%）。 3、着力解决基本民生问题，加大卫生社保支出，扩大政策受益面：新增城乡居民社区门诊基本医疗保险补贴3200万元；社区卫生服务经费（含社区卫生服务站建设）增至1500万元。卫生支出同比增长19.7%。安排农村养老保险基金、城镇社会保险财政专项补贴等社保资金2.17亿元，安排城乡社会救济及最低生活保障金2180万元，促进就业专项资金增至2000万元。社保支出同比增长21.02%。 4、着力提升全民素质，增加教育文化支出，完善公共服务体系：新增中等职业学校奖学金、助学金1000万元，教育现代化试点200万元；安排职业教育发展补助1200万元；免费义务教育补助经费增至7200万元，振兴初中经费增至1200万元，创建示范性高中专项经费增至1200万元。教育支出同比增长30.11%。新增孙中山研究和资源开发200万元，文物普查专项经费100万元，文化名城建设专项经费100万元；旅游宣传促销经费增至500万元，图书馆购书经费增至460万元。文化体育与传媒同比增长24.52%。 5、着力保障平安，维护公共安全，促进平安中山建设：加大食品药品、交通、公安等领域的投入，新增食品药品整治专项经费200万元；安排健全农业标准体系、检测体系和质量认证体系资金1300万元，公安、交警、边防、消防、武警等部门装备购置与维护3535万元，继续安排社会治安视频监控系统及政法网建设经费3000万元，安全生产专项资金600万元。公共安全支出同比增长28.39%。 6、着力改善生态环境，增加环保和基建投入，建设宜居城市：预算内安排基建支出2.7亿元，同比增长125%，重点推进网络化交通基础设施工程、第二人民医院、纪中、一中初中部、中山中专、广东理工职业学院、高职院三期等项目建设；专项规划及调研经费增至3000万元；加大环保投入，新增第一次全国污染源普查专项经费283万元；镇区污水处理厂建设补助增至1.5亿元，市污水处理厂补贴增至4000万元，生态市建设专项经费增至100万元。继续安排海岸红树林造林、生态公益林效益补偿、四旁绿化等林业专项经费4000万元；安排城维费1.8亿元，同比增长38%。环保支出同比增长30.62%。 7、着力协调社会发展，增加社会事务支出：新增村（居）两委实绩考核专项经费500万元、农村基层组织建设经费200万元，妇女民生直通车经费200万元；安排两新组织党建工作经费552万元、法律援助补助经费120万元；青年志愿者协会活动经费及社区志愿事业发展专项基金增至130万元，国家赔偿经费增至150万元。 8、着力推动区域经济协调发展，加大转移支付力度：安排转移支付资金1.2亿元，对民众、阜沙、神湾、大涌等镇进行重点帮扶。 9、着力提高干部队伍素质，规范津补贴制度：预留机关事业单位规范津补贴经费3.7亿元，预留增人增资经费7600万元；干部培训经费安排3600万元，同比增长44%。 10、着力防范财政风险，健全政府债务管理机制：安排防范金融风险及偿债准备金3.6亿元，同比增长29%。确保预备费符合《预算法》的规定，2008年安排1.55亿元，同比增长46%。 （三）市本级预算内基金预算草案。2008年市本级基金收入计划622373万元，其中：国有土地使用权出让金收入592388万元，城镇公用事业附加收入16000万元；文化事业建设费收入1000万元；地方水利基金收入9100万元；其他基金收入3885万元。加上年结余57605万元和上级补助9993万元，合计689971万元。支出安排657780万元，其中：国有土地使用权出让金支出613388万元（含市级支出81000万元，用于农业开发、社会保障、基本建设支出、经济适用房建设及土地储备等方面），收支相抵，结余32191万元。 （四）金融风险金。到目前为止，我市尚有8.4亿元中央再贷款未偿还，每年约需归还4.2亿元，为确保我市按时归还中央再贷款和防范化解地方金融风险，预算安排从多渠道筹集金融风险金，包括：预算内安排2亿元；从各项行政事业性收费及经营服务性收费按10%提取金融风险金6000万元；火炬开发区、南朗镇等实施一级财政体制的镇区上缴金融风险金2000万元；金融资产回收处置收入上缴1.4亿元。 三、坚持改革，不断创新，将财政管理提高到一个新水平 2008年，财政工作总的形势是机遇与挑战并存，压力与动力同在，虽然近年来全市财政增收呈现强劲态势，但财政支出刚性增长因素增多，经济社会各方面发展对财政提出了更高的要求，财政工作任务依然繁重而艰巨。2008年，财政工作要按照市委、市政府的总体工作部署，围绕“五个坚持”和“五个支持”，即“坚持收入保增长、坚持支出保重点、坚持以民为本、坚持规范高效，坚持绩效主导；支持科学发展、支持社会民生、支持教育文化事业、支持城乡统筹、支持应急保障”，具体抓好以下工作： （一）加强财税收入分析，确保财政收入可持续增长。一是继续实行收入目标责任制和落实财税联席会议制度，及时通报财税情况，确保收入征管措施落到实处。同时，继续加强对重点税源的监控，坚持依法治税，应征尽收，保证全年收入任务的完成。二是做好对政策的研究工作。进一步完善财税收入增长监测分析机制，抓好内外资企业所得税合并以及国家调整部分商品出口退税政策、提高土地增值税征收标准的研究分析工作，认真测算税收政策变动对全市收入的影响，积极采取应对措施。三是抓好重点税源建设，优化财政扶持企业政策，围绕推进结构调整、转变经济增长方式的要求，大力支持大企业、大项目，推进产业结构转型升级，为财政增收提供持续、稳定的财源，壮大地方财力。四是强化非税收入的征收管理。加快非税收入信息管理系统建设，积极探索城市基础设施开发权、使用权、冠名权、广告权、特许经营权的有效管理方式，通过公开竞投等形式广泛吸收社会资金参与经营，挖掘非税增收潜力。同时，按规定将应纳入预算管理的非税收入全部足额纳入财政预算，切实落实土地出让收入全额缴入国库，增加财政收入。进一步完善土地出让金的征收和分成模式，探索土地出让金收支与失地农民低保、社保等农村社会保障的衔接，推进和谐社会建设。 （二）狠抓重点支出保障，提高公共服务水平和资金使用效果。要按照公共财政要求，坚持量入为出的原则，有保有控有压，加大民生项目支出力度，将新增财力的68%投向公共产品和公共服务领域，切实保障教育、农业、公安、社保、卫生等专项支出，使更多群众共享改革发展成果。一是重点确保十项民生工程的建设，落实资金支持教育、科技、文化、基础设施建设等公共事业发展，并向农村基层倾斜，促进基本公共服务均等化。二是完善社会保障体系。重点完善医疗保险制度，实现多层次的医疗保障。同时在完成社区卫生站建设目标任务基础上，新增全市医疗卫生数据平台建设项目，加强公共卫生服务投入，创新公共卫生经费供给方式，探索政府购买服务模式。进一步加强养老保险工作，积极与劳动、社保、地税部门协调配合，强化征缴和社保基金的监管，确保资金安全运行和保值增值。完善覆盖城乡的社会救助体系和最低生活保障制度。扩大城乡低保覆盖面，着重解决特困户的生活保障问题。三是全面加强农村基础设施建设，改善农村生产生活条件，使广大农民群众切实感受到各项惠农政策的好处。四是加大环保节能项目的资金投入，加快我市交通、能源、生态和社会事业等领域的重大工程项目建设，优化投资环境和居住环境，努力提高经济效益、社会效益和生态效益。此外，对农业、社会保障、教科文卫、环境保护等重点支出项目，各级财政不仅要在资金上足额保障，还要完善管理办法，加大资金整合力度。进一步探索集中支付模式，增强政策执行的规范性和透明度，减少中间环节和管理成本，让受益行业和群体直接受益。 （三）着力改革创新，促进财政管理更加科学规范。严格执行《中山市市级部门预算准则》，进一步规范部门预算编制、执行、决算、监督行为。在执行刚性预算的基础之上，强化预算管理，实行镇区汇总预算，从根本上提高市镇两级预算编制的整体水平。重点加大对结余资金和专项资金的整合力度，全面实行综合预算，对会议费、会展经费等实行统筹安排；进一步规范部门二次分配和政府性基金管理，全面提高预算资金使用的透明度；推进资产购置与维护的预算安排与存量资产管理相结合，逐步建立专项资金分配环节的竞争性机制。进一步推进国库集中支付改革，建立财务核算信息集中监管系统试点，完善财政支出管理电子平台建设，确保财政资金及时有效使用。要强化政府采购职能，按照采购规模化、行为规范化、工作机制化的原则，推动政府采购工作的纵深开展，强化对采购代理机构的监督，大力节约采购资金。要加强财政业务管理系统与预算单位的联网工作，全面实现国库集中支付和政府采购网上申报。进一步规范市级财政资金的清收管理，确保财政资金安全回笼，以缓解收支压力，保障重点项目的资金需要。进一步推进资产管理改革，推动办公用房配置标准化、租赁化、货币化，加快大公房组建工作，降低行政运作成本；加强国有资本管理，尽快将市属国有资产经营收入纳入预算统一管理，并根据省的文件精神，做好国有资本经营预算收支的会计核算工作。 （四）提高镇区理财水平，实现区域财政经济协调发展。要着力推进镇区依法理财，全面编制完整、细化的综合预算，规范镇区土地出让收支管理；严格执行预算调整、预算追加、超收安排的法定程序，强化债务管理和监督；进一步完善激励型的转移支付制度，加大对镇区公共财政的投入扶持，提高对村级转移支付的力度，并与镇区的各项考核指标相结合。2008年对三角、横栏和黄圃等部分经济基础相对较好的后进镇区实行一级财政管理，即“一级事权、一级财权、一定两年”，增强其发展的积极性和主动性，也使市财政可以腾出更多的财力和精力扶持其他后进镇区发展。必须坚持事权与财权相一致的原则，严格区分市镇两级的支出范围和责任，对“一级财政”的镇区要严格按照“一级事权、一级财权，一级预算”的原则划分经费支出负担范围。进一步将各项公共财政改革向镇区延伸，加快镇区财政管理系统建设，实现市镇财政业务联网，提高资金拨付效率，并规范转移支付资金的使用；加强对镇区的财政业务指导和监督检查，提高镇区理财水平，以此促进镇区经济的加快发展。 （五）完善监督约束机制，推进法治财政建设。一是严格执行刚性预算，自觉接受人大对财政预算、执行、决算各环节的监督。严格控制预算追加，对追加金额占单位年初预算比例较大的单位，会同市审计部门进行年度审计；加强预算编制与执行的衔接，对市直机关事业单位全面推行预算执行反馈制度，增强预算的执行力和约束力。二是继续加大对预算单位的财政支出绩效评价力度，加快绩效评价评审委员会的专家组建工作，完善绩效考评制度体系，促进部门单位自我评价、财政部门综合评价和社会评价相结合，建立健全财政支出事前申报绩效目标，事中、事后进行绩效评价的全过程“跟踪问效”机制，并对重大项目组织开展绩效评价。三是进一步规范内部管理程序，通过网上监督、定期检查等监控手段，加强对部门预算执行情况，包括过程和结果的监督检查，及时改进部门预算管理工作。四是强化财政审计监督，重点加强对预算单位的财务监管，规范用财行为；加强对工程预决算的专项监督，确保按照实际用途和要求使用资金；加强对中介机构执业质量的监督检查，提高会计管理水平；强化项目投资概、预算的审查，继续扩大评审范围，严把财政投资项目预决算审核关口，大力节约财政资金。五是定期向人大代表、政协委员报告财政工作情况，加大公共财政的宣传力度，增强财政工作透明度，有效接受社会监督。 各位代表：新的一年，我市财政工作任务艰巨，我们将在市委领导班子的带领下，在市人大的监督支持下，不断进取，开拓创新，全面完成财政各项任务，为推进经济强市、建设和谐中山、实现全市富裕安康的目标做出新的贡献！