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2025-09-29 10:19:00
Shaanxi Supervision Bureau of the Ministry of Finance: Anchoring the 'Four Modernizations' Goal to Deepen Internal Control Construction and Comprehensively Improve the Scientific Management Level of Financial Supervision
财政部陕西监管局:锚定“四化”目标深入推进内控建设 全面提升财政监管科学管理水平
This document reports on the efforts of the Shaanxi Supervision Bureau of the Ministry of Finance to deepen its internal control system construction, aiming to enhance the scientific management level of financial supervision by focusing on standardization, informatization, specialization, and refinement.
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4,877 characters
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2025年9月29日 来源:财政部陕西监管局<br>
陕西监管局深入贯彻落实部党组决策部署和部内控委工作要求,紧紧围绕财政监管核心职能,以推动财政科学管理系统化、精细化、标准化、法治化为目标,系统构建以强协同管理为导向、促合规管理为重点、严流程管控为手段的内控体系,为高效履行财政监管职能提供坚实保障。 <br>
一、系统化建设强协同,织密内控“防护网” <br>
立足构建协调高效的内控运行机制,着力在堵漏洞、补短板上下功夫,在统筹谋划、顶层设计上下功夫,持续强化内控体系建设,推进内控机制与监管工作协同联动、一体发力。一是加强系统谋划。结合工作实际,统筹内部巡视成果运用,详细制定年度内控工作计划,明确任务清单和责任分工。系统梳理2021年度至2024年度业务制度、管理办法等,按照“需废止、需修订、需印发、无需印发”四类别进行科学评估,有序推进内控制度修订、汇编工作,确保制度体系的时效性和适用性。二是推进系统优化。深入查找政策实施和资金审核中的薄弱点,系统梳理在陕宣传文化单位增值税先征后退政策,修订完善一般增值税退税审批操作规程,细化退税受理、审核、退付等环节流程,精准绘制内控流程图,强化关键节点措施防护,确保退税审批工作制度完备、流程清晰、内控严格。结合财会监督重点领域和陕西实际,聚焦查问题、纠偏差、促规范,修订印发全局财会监督工作规划,系统运用检查核查、评估评价、监测监控等监管方式,持续强化对财经领域公权力行使的制约和监督。三是促进系统融合。推进内控建设与机关党建、财政监管业务互融共促,依托“四阶梯”内控管理架构,强化各层级责任落实,各处室负责人履行“一岗双责”,为本部门内控建设第一责任人,将内控要求融入“三会一课”、主题党日等组织生活,推动党建工作与内控建设同部署、同落实、同考核;强化纪检日常监督职能,建立内控管理会商机制,对苗头性、倾向性问题及时提出改进意见建议,做到早发现、早预警、早处置。 <br>
二、精细化管理提质效,激发内控“新动能” <br>
坚持从细处着手、向实处发力,细化目标任务,优化防控措施,进一步健全完善内控管理制度,推动内控制度优势向治理效能转变。一是重点工作精雕细琢。落实部党组提出的“加强、聚焦、优化”工作方针,打造“三廊两展一厅”政治机关文化宣传阵地,锻造“陕财监管守初心 追赶超越绘新篇”党建品牌,创设“陕财监管大讲堂”干部教育培训品牌,持续强化政治机关建设。聚焦财政监管主责主业,贯通“资金—项目—政策—政治”监管思路,细化中央转移支付监管“四项清单”,畅通线上线下、事前事中事后闭环监控链条,应用数字财政监管提效赋能,精准描绘地方财政运行“立体画像”。二是日常督办精细有序。以年度内控计划和财政监管重点任务为纲,加大督办考核力度,制定全局年度计划任务清单、局党组落实党建主体责任清单、领导班子年度履职尽责重点工作任务清单等台账,明确任务目标、完成时限、责任处室等,通过局党组会议、局长办公会议、专题会议定期听取各处室工作进度及完成情况,以“月调度、季通报、年考核”的动态销号管理机制推动任务落实落细、见行见效。三是综合保障精益求精。秉承“工匠精神”,强化公文审核、校稿,严把公文信息编发政治关、政策关、法律关、内容关、格式关、文字关,持续提升办文质量。树立零基预算理念,精细谋划全年财务支出,结合实际细化公用、人员、项目经费支出标准,及时调整部分分散、低效、固化支出事项,持续提升预算编制和预算执行的科学性、精准性。加强档案安全建设,规范细致做好档案分类、归档、整理、保管、查阅、销毁等全生命周期管理。 <br>
三、标准化要求促规范,建立内控“标准尺” <br>
通过制定统一的内控操作办法,提出统一的内控目标要求,明确统一的内控执行标准,形成统一规范的内控事项管理流程,大力提升内控执行效率。一是统一内控规则体系。明确内控工作须遵循“全覆盖、制衡性、重要性、适应性和有效性”的基本原则,通过查找识别、分析评估、分类分级财政监管业务和机关运转中的薄弱环节,制定有效防控措施,持续做好动态监测及报告工作,切实建立事前防范、事中控制、事后监督和全过程动态纠正的内控机制,保障全局各项工作健康有序运转。二是统一内控程序要求。如,统一财政监管审核要求,建立初审岗、复审岗、终审岗不少于三级的责任体系,且岗位职责互不相容。统一财政检(核)查要求,明确现场检(核)查组成员不得少于2人,并实行组长负责制;一事或一项规范编制工作底稿,做到内容完整、格式规范,陈述事项客观真实、条理清楚、准确无误;严格工作日记制度,简明扼要记录检查进展、发现问题和核实结果等,妥善留存备查,有效防范履职风险。三是统一内控考核考评。健全完善内控考核评价机制,明确内控办和局纪检组不定期组织开展内控检查,并综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制和信息系统管理控制方法,对内部控制设计和执行的有效性进行评价,及时研究提出改进措施和优化方案。同时,将内控执行情况和内控考评结果纳入年度述职评议范围,作为处室和个人评先评优重要参考,有效提升内控制度执行力。 <br>
四、法治化保障固根本,强化内控“约束力” <br>
将法治思维融入内控建设全过程,以法治方式增强内控制度刚性约束力,更好发挥法治固根本、稳预期、利长远的保障作用。一是强化理论武装,牢固树立法治思维。坚持以习近平法治思想为指导,深刻领会其核心要义和实践要求,将法治原则融入内控建设全过程。组织全局参加财政干部法治能力培训班,持续增强干部职工法治意识和依法履职能力。结合日常监管工作实际,常态化组织学习《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》等财政领域重要法律法规,推动学法用法常态化、制度化,不断提升运用法治思维深化改革、推动发展、化解矛盾、应对风险的能力和水平。二是开展内控自查,扎实推进依法行政。建立健全内控自查自评机制,由内控委牵头组织各处室每年至少开展1次全面内控自查自评工作,重点自查自评日常监管、专项检查、调查研究等监管业务规程是否符合“三定职责”要求,以及专项审核业务规程、“三重一大”决策机制等是否符合现行规章制度,着力强化对内控环境、控制活动、信息与沟通、内部监督等内控制度设计和执行的评估,有力有效推动依法行政落到实处。三是健全监督机制,强化制度刚性约束。建立局纪检组、机关纪委协同联动机制,充分运用内部审计、内部巡视等监督成果,加大对财政监管业务内控制度执行的全过程监督力度,不断提升内控制度的严肃性和权威性,推动构建具有财政监管特色的“全面覆盖、重点突出、权责分明、运行高效”的内控体系。
Topics
financial supervision
internal control
government management
Metadata
| Publisher | |
| Site | mof |
| Date | 2025-09-29 10:19:00 |
| Category | report |
| Policy Area | 财政监管 |
| CMS Category | 财政新闻 |
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